老师，公司报表预付一个多亿了，一直亏损，但是这钱根本回不来，在24年12月计入了营业支出500万，有个法人股东说审计会不行的，请问这怎么处理好呢？如果不计入营业外支出而是计入利润分配未分配可以吗？哪个好
预付具体的是什么原因？是你们支付给对方，对方没有给你提供货物或者是服务吗？
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我们公司是民营企业，一共有三个股东，走账比较混乱，存在公私账户混用的情况，特别是大股东经常用他的账户转款给公司用和把公司的利润通过他账户转到其他股东账户里面，现在因为股东对公司经营的利润和分红情况有争议，聘请了外部的会计所进行审计，说明了这个是咨询业务不出具正式审计报告，主要是为了股东了解公司经营状况，审计结果出来后发现利润跟实际利润相差五倍多，审计单位说是坚持审计独立性和主体原则，大股东的走账都不应该纳入审计的范围，但是我们大股东走账的流水、说明单都是附在财务资料里的，我们跟审计单位沟通，审计一直说独立性和公司主体，不能改，这样是对的吗？审计利润跟我们实际情况根本不相符合
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老师您好，我请教一个问题。情况是这样的，19年个人把车过户给公司，以前的会计做的借：管理费用-其他 贷：营业外收入 然后我们今年又把车过户给另外一个人，相当于送给他，开的800的发票，但这800块也没有给我们公司，我们做的借：利润分配-未分配利润（红字）贷：营业外收入（红字）现在结账的时候发现报表不符了，利润表跟资产负债表差800元 请问老师这笔过户的分录到底怎么做才是对的，不会有差额
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提问# 一、稽查补查税，其中补缴2018年度企业所得以及滞纳金 问题1:企业会计入账借:营业外支出~滞纳金 10万元，贷:银行存款 10万元。 同时，这个营业外支出~滞纳金科目这个可以直接通过以前年度损益调整，直接冲减利润分配~未分配利润吗？还是说挂在营业外支出科目，等年度汇算清缴时候，调增应纳税所得额? 问题2：往年的应收账款和其他应收账款，超过三年了，确定余额收不回来了，小企业会计准则，直接可以经过以前年度损益科目过度，冲减未分配利润吗？还是只能挂在营业外支出这个科目，等汇算清缴时候，调增应纳税所得额（只是挂太久未收回来，又没有充分证据资料）? 以上两种情况，老师帮给出一下正确会计分录和对企业年度汇算清缴是否要调增详细解答一下，谢谢。
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老师，就是我们公司账务处理，计提应收账款坏账准备，营业外支出就增加，因为没有信用减值损失科目，这是计提坏账准备，税法不认可我到时候汇算清缴调增企业所得税就可以了，但是我的账是可以计提坏账准备的哈，老师，因为应收账款没收到款，如果就一直放在应收账款，我们未分配利润实际是虚数，因为未分配利润数据来源于收入个支出，收都没收回钱，所以未分配利润是虚数，按照未分配利润来看分红，不符合真实，我不知道我理解对不对，老师
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老师，我在接一家公司的账时候发现22年的某月前会计记的主营业务成本少入了一个0导致成本结转少了20多万。按22年情况其实不用交企业所得税。但是因为少了20多万成本需交企业所得税。在今年我订正的时候入的是借方未分配利润调整，老师请问我这样订正是否正确？对于这个多交的企业所得税有没有什么办法可以退？我订正到未分配利润是不会影响本年利润，从而没办法弥补今年的企业所得税抵扣数，是这样吗？
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老师b也是坏事吧为啥不选择呢
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实际是借款受托支付给别的公司了，也没买货，也没发票，几年前直接计入了预付，但是这钱转到别的地方花了，根本没转回来
这一直挂着太多了，直接走了笔营业外支出，有个法人股东说太大了
小企业会计准则还是企业会计准则？企业会计准则需要计提坏账。
然后，你确认坏账审计给你调整出来的时候，汇算清缴纳税调增不抵扣所得税。
小企业会计准则，这么计入营业外支出不行吗
可以做营业外支出。你们提供收不回来的证明就行。
那提供什么证明呀
你怎么知道他用在其他的用途上也收不回来了 就是这个证明
直接转入私人账户花了这能写吗？
这个私人是谁呀？是你老板吗？不行，他得交个税分红。
这是谁欠你们的钱？是你老板的吗？职工也不可以
说白了贷款得受托支付给别家，但是别的公司没转回到公司账户，直接通过别的账户支出了
公司没钱贷款有支出去了，也回不来了
你收谁的委托？是个人还是骑呀？他是资金断了吗