老师你好，我单位是一般纳税人，商贸公司，我给供货商开了一张促销服务费发票，开完发票如何做会计分录，对方收到发票有两种情况，一种直接给我回款，一种再给我开货物发票对抵，谢谢

借应收账款贷其他业务收入应交税费一借银行存款贷应收账款二借库存商品贷应收账款

2025-03-11

你好，你这个给他开发票，然后申报不开票收入的负数。

2025-03-28

您好，1.专用没有抵扣借：原材料（负）应交税金-应交增值税-进项税（负）贷：应付账款（负） 2.已经抵扣分录是一样的，只是申报的附表2的20行要进项转出加一个分录借：应交税金-应交增值税-进项税贷：应交税金-应交增值税-进项税转出

2023-07-12

1.延迟开票：考虑在代发货物实际发出后再进行开票工作。这样，如果发生退货或拦截退款的情况，可以避免或减少冲红发票的操作。与客户沟通，解释这种开票方式的原因和好处，以获得客户的理解和支持。 2.建立退货预警机制：在系统中建立退货预警机制，一旦客户提出退货申请或发生拦截退款的情况，系统能够立即提醒供销商暂停开票工作或进行相应处理。通过这种预警机制，可以及时响应退货情况，避免不必要的开票操作。 3.完善退货处理流程：清晰、明确地制定退货处理流程，并与客户达成共识。包括退货条件、退货流程、退货后的发票处理等内容。确保在退货发生后，能够迅速、准确地处理冲红发票等后续工作。 4.使用电子化开票系统：如果条件允许，可以考虑使用电子化开票系统。这种系统通常具有更高的灵活性和效率，能够更快速地处理开票和冲红发票等操作。电子化开票还可以提高数据的准确性和可追溯性，减少人为错误。 5.定期与客户对账：定期对账是确保发票准确性和避免冲红发票的重要步骤。与客户定期核对已开票、已退货、已冲红等数据，确保双方数据一致。通过对账，可以及时发现并处理潜在的发票问题，避免后续纠纷。 6.优化客户服务与沟通：加强与客户的沟通，及时解答客户关于开票和退货的疑问。提供优质的客户服务，增强客户信任度，降低退货率。

2024-04-24

您好，你还是觉得进货发票先暂估入账，你给你的客户开票了就得确认收入。

2024-12-19