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您好,老师,咨询一下,我23年有一笔专票的服务费发票当时做账直接做费用了,没有做待抵扣进项税,这个月发现了,如何做会计分录,将进项税调出来,抵扣认证呢

2025-03-11 16:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-11 16:28

你好,你这个要做的话有点麻烦,借,应交税费,应交增值税进项税额。贷,以前年度损益调整要去跟进以前年度的汇算清缴申请退税。

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快账用户1264 追问 2025-03-11 16:30

您好,老师,以前年度没有收入,只有费用,也没有交过所得税,能不能这个月冲一下相应费用,直接转到进项税

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齐红老师 解答 2025-03-11 16:31

你好操作是可以,只是本身不太规范。

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快账用户1264 追问 2025-03-11 16:33

发票只有5000的发票,进项税2百左右,金额较小,而且我们没有以前年度损益调整这个科目

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齐红老师 解答 2025-03-11 16:35

你好,操作是可以这样子的

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你好,你这个要做的话有点麻烦,借,应交税费,应交增值税进项税额。贷,以前年度损益调整要去跟进以前年度的汇算清缴申请退税。
2025-03-11
借:管理费用 增值税-进项 贷:银行存款 增值税-进项转出
2025-02-19
你好,借销售费用、招待费贷应交税费、应交增值税进项转出。
2022-11-28
借应交税费待认证贷应交税费应交增值税进项 借应付账款 财务费用负数 贷银行存款。
2022-01-03
你好这个你也不打算认证么你可以勾选不抵扣,打算认证做借xx费用负数,借进项税额
2021-07-15
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