老师 我们是小微企业 2024年4季度的所得税未计提 现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目吗啊？
现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目
-
Q
老师好！2022年第四季度，缴纳得所税在2023年1月，未计提企业所得税，现1月已扣款，录入会计科目时是，所得税费是选1）当期所得税费 还是 2）递延所得税费呀？
-
Q
请问下老师就是我在1月份申报2023年第四季度申报了企业所得税，缴纳了企业所得税费用1207，但是我在12月份没有计提这笔企业所得税费用呢。能在1月份计提吗？
-
Q
老师，2023年第四季度要缴纳企业所得税，我没有计提，我在2024年1月缴纳税款，做相应月份的时候计提的企业所得税，是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
-
Q
老师 我们是小微企业 2024年4季度的所得税未计提 现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目吗啊？
-
Q
老师，1月申报24年4季度所得税的时候缴纳企业所得税1万元，账务处理在24年12月份计提了所得税费用1万，现在申报企业所得税年报，在25栏的“减所得减免”是不是要填入进去？
热门问答 更多>
-
请问，跨月提前支付外包劳务费，能用预付账款的科目吗？筹建期间
-
第四季度企业所得税申报年度应纳税所得累计超300万，就得按25%预交所得税了吧，是不是就不能享受小微企业优惠政策了啊？还是年度汇算才按25%
-
老板叫我列表格，工资社保，电费，房租这些固定开支。请问工资是列实发工资还是应发工资，社保数据是单位和个人部分合计数吗
-
收到一张销售是个人名字的发票，这能用吗？正常的话，个人不是代开发票，那销售方名称应该是国家税务局，那怎么销售方名称是个人呢？
-
老师，如果公司注销的话25年的所得税可以通过汇算清缴退回来，25年以前年度多缴的所得税怎么退
-
老师，注完资，当天从公司基本户转到公司财务司账户，可以吗？
-
2025年应纳税所得超300万，企业所得税不符合小微企业优惠政策。2026年效益不好的话应纳税所得小于300万，2026年可以享受小微企业优惠政策吗？
-
老师：工作中遇到：北京公司在2024年8月成立，注册资本10万元，为两个人股东，分别为95%和5%，其5%的个人投资了100万。2025年8月成立一家深圳公司，深圳公司为北京全资母公司了，深圳公司的注册资本为1000万元，2025年8月收到了1250万元，这个深圳公司在2025年11月的合并报表实收资本和资本公积是炖少。
-
老师，请问我们给员工租宿舍的租金，预付是三个月的租金，请问一下，我们在收到发票时候怎么做帐？分摊又该怎么做呢？
-
个体户需要交印花税么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那不会影响2025年财报的数据吗？老师
所得税费用不影响企业所得税申报，可以的
老师 申报是不影响 那我意思是我们的财务软件出来的利润表是不是所得税费用那里就不一样了呢？
是，财务软件出来的利润表 是所得税费用那里就不一样了
是吧？所以我才来问您的 像这样的情况我应该借方记什么科目？我么是小微企业
借记所得税费用没问题的，或者计未分配利润
恩好的 记“未分配利润”没问题是吗 老师
是，记“未分配利润”没问题