老师 我们是小微企业 2024年4季度的所得税未计提 现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目吗啊？
现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目
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老师好！2022年第四季度，缴纳得所税在2023年1月，未计提企业所得税，现1月已扣款，录入会计科目时是，所得税费是选1）当期所得税费 还是 2）递延所得税费呀？
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请问下老师就是我在1月份申报2023年第四季度申报了企业所得税，缴纳了企业所得税费用1207，但是我在12月份没有计提这笔企业所得税费用呢。能在1月份计提吗？
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老师，2023年第四季度要缴纳企业所得税，我没有计提，我在2024年1月缴纳税款，做相应月份的时候计提的企业所得税，是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
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老师 我们是小微企业 2024年4季度的所得税未计提 现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目吗啊？
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老师，1月申报24年4季度所得税的时候缴纳企业所得税1万元，账务处理在24年12月份计提了所得税费用1万，现在申报企业所得税年报，在25栏的“减所得减免”是不是要填入进去？
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老师，我们是房地产开发公司，挂在一个建筑公司的名下，是甲供材，然后劳务就分包给了一个包工头，也开了农民工工资账户，申报了个税，那么劳务费可以直接要劳务公司开给我们吗？还是必须要建筑公司开工程服务的发票给我们？
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那不会影响2025年财报的数据吗？老师
所得税费用不影响企业所得税申报，可以的
老师 申报是不影响 那我意思是我们的财务软件出来的利润表是不是所得税费用那里就不一样了呢？
是，财务软件出来的利润表 是所得税费用那里就不一样了
是吧？所以我才来问您的 像这样的情况我应该借方记什么科目？我么是小微企业
借记所得税费用没问题的，或者计未分配利润
恩好的 记“未分配利润”没问题是吗 老师
是，记“未分配利润”没问题