老师，1月申报24年4季度所得税的时候缴纳企业所得税1万元，账务处理在24年12月份计提了所得税费用1万，现在申报企业所得税年报，在25栏的“减所得减免”是不是要填入进去？
上午好亲，不用填减免，主表会带出来您已预交的所得税
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老师，您好！今年5月报送22年企业所得税年报时，因业务招待费补缴了一部分企业所得税，5月计入当月所得税费用，现在申报第二季度企业所得税时，报表第14栏“减：本年实际已缴纳所得税额”是否包括这部分补缴的税额？谢谢！
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我是分公司的会计，今年7月份向税务局申请了企业所得税汇总纳税申报并且有效期起始日期是7月1号。分公司今年1季度有收入，7月份也有收入，请问在10月份申报企业所得税季度申报表的填报思路?我是这样理解的，不知对不对?今年1、2季度企业所得税季报按1、2季度的收入-成本-费用算出利润缴纳企业所得税； 今年3季度的企业所得税申报表分两部分来申报：今年1、2季度的利润填在企业所得税季度报表上半部分，今年3季度企业所得税申报表下半部分根据总公司提供的分支机构企业所得税分配表填写
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请问下老师就是我在1月份申报2023年第四季度申报了企业所得税，缴纳了企业所得税费用1207，但是我在12月份没有计提这笔企业所得税费用呢。能在1月份计提吗？
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24年企业所得税年报已经申报 可以退税1万元 申报25年第一季度企业所得税季报需要缴纳五千元，怎么不能抵扣之前需要退税1万元呢？是要把季度报表提交了才能体现抵扣吗还是
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老师，1月份缴纳的上年4季度的企业所得税108元，当时也没有计提，是在1月份计提并缴纳的，那这样1月份的利润表栏次减：所得税费用：就会有这笔上年季度所得税108元，找个表是这样的吗，好像不合理把，这是今年的财务报表
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这个25栏的“减所得减免”什么时候需要填呢？这里主表没有带出来
主表没有带出来是吗亲，就是主表37行，减本年累计预交所得税额
减免优惠表，属于税收规定的所得减免，比如小微企业
老师，是这个表的25栏，
这个是我的报表，1月申报24年4季度所得税的时候缴纳企业所得税，账务处理在24年12月份计提了所得税费用的
是的，您看下A107020这个表亲，没有可适合调的地方
这个表属于符合税收优惠政策的减免所填写的，咱这1万属于已经预交的所得税。您属于政策减免的情况吗亲，属于的话可以填这个减免表的