23年做了一笔， 借：其他业务收入99869. 货：应收账款90000 应交增值税- 销项税额 9869 24年发现这笔分录是错的，正确的应该是 借：应收账款99869 贷。其他业务收入 9万。 应交增值税- 销项税额 9869 已经结账了，现在我要怎么调整？ 我这样做对吗？ 借：其他业务收入-99869. 货：应收账款 -90000 应交增值税- 销项税额 -9869 借：应收账款 99869 贷：以前年度损益调整 90000 应交增值税- 销项税额 9869

老师好，小规模，19年12月计提了一笔收入借：应收账款 103000 贷：主营业务收入 100000 应交税费—应交增值税（销项税额）3000 2020年5月实际开票92700万，然后我把19年12月计提的这笔10万收入冲销，借:应收账款—103000 贷：主营业务收入 —100000 应交税费—应交增值税（销项税额）—3000，然后补记借：应收账款 92700 贷:主营业务收入 90000 应交税费—应交增值税（销项税额）2700 对吗

老师，2017年4月份会计做错一笔账，借：应收账款85613.21 应交税费-增值税-销项税额5136.79 贷：主营业务收入90750，。现在我先冲红：借：应收账款-85613.21 应交税费-销项税额-5136.79 贷：以前年度损益-90750，更正：借：应收账款90750 贷：以前年度损益85613.21 应交税费-销项税额5136.79。后面还有结转以前年度损益，我想问是到月末怎么结转这笔销项税额？

去年做了， 借：其他业务收入 120 贷：应收账款100 销项税额 20 今年改：借：其他业务收入 -120 贷：应收账款-100 销项税额- 20 借：应收账款 120 贷：以前年度损益调 100 销项税额 20 这样对吗

今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 2023年度已结转成本 借应收账款 贷 主营业务收入 末做税务处理 现开发票给客户 请问分录该怎么写

你好老师，去年有一张发票金额入错，导致应收账款和主营业务收入，销项税金额有误，今年发现直接通过以前年度损益调整对吗？ 原分录 借:应收账款113 贷:主营业务收入100 应交销项税13 冲掉分录 借:应收账款 -113 贷:以前年度损益调整 -100 应交销项税 -13 正确分录 借:应收账款120 贷:以前年度损益调整 106.19 应交销项税13.81 最后再结转到未分配利润。这样对吗？