公司每月公户付租金5500元给房东，次月我去开上月租金发票，其中租金税费500我们公司负担，租金和税费都开在一张发票里（5500+500），因为我付现金付税费，所以还要报销税费金额的。请问这个情况，计提租金、付款、收到发票各个分录怎么写合理？

如果没有做的话，借管理费用，租金，贷银行存款。 次月你开了发票，借其他应付款，贷管理费用，5500 借管理费用，租金5500， 营业外支出500， 贷其他应付款5000， 银行存款500。

在租金发票（普通发票）里面就一个金额6000元，那么包含税费500是否可以一同计入管理费用-租金，而不计入营业外支出呢？

你好，你发票直接开的6000，实际支付出去也是6000的，可以啊。

当月计提：借管理费用6000，贷其他应付款-预提租金费用6000 当月付款：借其他应付款-房东 5500，贷银行存款5500 次月开发票：冲红借管理费用6000，贷其他应付款-预提租金费用6000 借管理费用6000，贷其他应付款-房东5500其他应付款-xx员工500

以上这个分录可以吗？

如果有改进地方，麻烦老师指点一下

你好可以的 可以的，

我感觉这分录做起来有些麻烦，老师是否有办法可以再简化一下？

你好，可以 做差额500就可以

怎么做差额500？还有发票和报销单应该贴到计提的凭证，还是粘到次月收到发票的那个凭证？好矛盾，头好大啊

借其他应付款预提租金500贷，其他应付款员工500。

发票和报销单应该贴到计提的凭证，还是粘到次月收到发票的那个凭证？