老师，我公司之前需要补交土地出让金700000，我出分录是借:开发成本-土地款700000， 贷:银行存款 100000 贷:应付账款:600000 然后2024年9月10月也还，我没有做分录？现在怎么办？

老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！

#提问#请问老师 ，我方租赁国家土地，2018年签订的是租赁合同，我们每月付租金做借：主营业务成本，贷：银行存款，22年我们变更合同，改成以租代购，总价值1000万，当我按月支付租金达到1000万的时候，这块土地就是公司的，那么请问老师我现在分录依然做借：主营业务成本，贷：银行存款合适吗？或者我应该做借：其他应收款，贷：银行存款，将来获得土地使用权再做借：无形资产，贷：其他应收款，哪个对？前期几年都已经计入成本又如何调整？

老师，公司自建厂房，前期土地平整，前期平整土地，收到政府的平整土方的补助款，要求我公司开9个点的专票，然后施工方会开票给我们。 开票出去 借应收账款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 收到补助款 借银行存款贷应收账款 收到施工方开给我们的票 借在建工程 应交税费-进项税额 贷应付账款 是这样吗 请问 那收到施工方的票怎么结转成本啊？

老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100

老师建筑业公司22年的暂估10万，在23.5.31前没有回来发票，在7月份回来发票了，我冲减暂估就是借利润分配未分贷应付账款暂估，之后怎么做分录？（借工程施工贷银行，然后呢）