请问一下，调整税金及附加和税局保持一致，借税金及附加1300贷利润分配未分配利润1300，小企业会计准则，税金及附加影响当期利润，利润分配未分配利润影响那个时间的数？

你在汇算清缴的时候需要纳税调整

那上一年的数需要从新申报吗？

上一年的数据不用修改，汇算清缴的时候纳税调增就可以。

怎么调增？没有遇到过这情况。

纳税调整明细表扣除项目30栏，填写账本金额就可以到。

是企业所得税年报里的30栏吗？

你好，纳税调整明细表里面的30行。

纳税调整明细表，也是申报财务报表年报后打开企业所得税年报就可以看到纳税调整明细表吗？

财务报表年报就是最后一个季度报表吗？

是的对的是的对的。

是职工薪金支出及纳税调整明细表吗？

纳税调整明细表105000这个表格。

在调增金额那里填写吗？其他不用填写吗？

你好，账载金额填写，其他的不要填写。没法直接填写调增。

账上税金及附加总计 2879.58元，税务申报表里从公司成立税金及附加是4237.87元，相差1358.29元。

填写，账载金额2879.58税收金额怎么填写？调增金额1358.29元。是这样填写吗？

你好，账单金额填写1358.29这一个的。

我账上税金及附加合计数2879.58元。调整后税金及附加合计数是4237.87元，4237.87元就是申报到税局的利润表里面的税金及附加总计数。

就填写1358.29其他数不用填写吗？

是的对的是的对的。

把利润分配未分配利润科目余额填写这里就可以了吗？这就是帐载金额，帐载金额就是这个科目的余额吗？

表里面第15栏，业务招待费支出，自己出来的，帐载金额是利润表里面的业务招待费，1941.5元，税收金额1164.9元是自己出来的，纳税调增776.6元也是自己出来的，这个数怎么来的呢？