老师，您好，请问公司补扣员工的公积金和社保要怎么做账务处理，
你好，你是补交还是从工资上面扣下来？这个借管理费用，社保公司部分公积金。公司部分其他应收款，社保个人部分公积金个人部分，贷银行存款。
-
Q
公司代扣员工社保住房公积金，怎么做账务处理
-
Q
老师您好，请问公司承担员工社保和公积金单位和个人的，怎么做分录呢？
-
Q
老师，您好社保和公积金和个税都是单位承担的，计提和发放的账务处理都分别怎么做，都是单位承担的个税社保季公积金可以税前扣除吗
-
Q
老师好，请问下计提和发放个人部分社保和公积金该怎么做账务处理呀
-
Q
老师您好，2024年8月因公司银行账户还没有弄好，员工的社保、公积金当时没有扣，发放工资时账上有代扣8-9月的社保、公积金个人部分，12补缴纳了公积金，社保现在还没有处理好。发现账上有点不平。 8-9月代扣社保、公积金分录： 借：应付职工薪酬-工资 6448 贷：其他应付款-社保 2448 其他应付款-公积金 4000 12月补提公积金： 借：管理费用-公积金 4000 贷：应付职工薪酬-公积金 4000 补缴纳： 借：应付职工薪酬-公积金 4000 其他应付款-公积金 4000 贷：银行存款 8000 我这分录有问题，具体要怎么修改？
热门问答 更多>
-
老师，变更法人转让股权，注册资本实缴了和未实缴的区别，和产生的税分别是什么
-
2026年5月31日 汇算有补缴税款，小企业会计准则，金额有近100万，如何做账务处理？
-
我们是加工制造业，以前建厂，买设备都没有发票，现在想做财税合规怎么开始
-
老师，我们公司变更了法人，章程上的股东还是之前的旧法人，现在章程用变更吗
-
3月发工资的时候忘记扣个税，4月份发工资补进去了，这种怎么做分录
-
甲方是房地产，乙方代理。如果开发票的话品名开啥？还有就是这个金额不能超了营业额的5%，多出来还能怎么开
-
我们有个项目，在四月份的时候开票了确认的是主营业务收入，现在发现应该先计入预收，等项目完工再结转，调整在五月份，在调整后发现五月份的主营业务收入变成了负数，想问一下这个是可以的吗？
-
郭老师请问下如果企业的人员有人申诉，就是原来在这个企业上班了后期可能不上了，然后公司给多报了两个月工资，现在这个员工申诉了，那么企业把这个员工的那两个月工资已经调增了（个税系统里），然后企业所得税汇算清缴里也调增了然后补税，2025年账上的这个人员的这两个月的工资发放走的是现金发放账上应付工资已经平了，那么2025年应付工资这块还用调整吗
-
税务师证考试什么时间报名
-
老师，你好，公司实行本月公司本月发放，个税次月缴纳，并且次月发放工资的时候，扣除了本月的个税。 假如2025年12月份工资为10000元，12月工资发放了10000元，1月份申报时产生个税300元，2026年1月份实际发放公司6000，1月份扣除300，实际发放5700元，这个会计分录应该怎么做
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是从员工工资里面扣回来的
如果做其他应收款，但是因为上个月的公积金不是在本单位扣的，因为是从其他单位移过来的，两家单位都是同一个老板的，老板要求这个月要补扣上个月没有在原先单位里面扣的公积金
你好，这个借应付职工薪酬贷，其他应收款社保/公积金-个人部分
这样就一直挂到其他应收款社保就是保持余额的喔，
而且是清不掉的
你好，这个的话你要找上一个公司收回来
因为这部分公积金不是本单位交的，所以没有计提的
你好，其实你们相当于是代付，要找上一个公司收。
而且上一手财务都是直接就入管理费用的，也是根本没有计提的
你好你要做规范，就是按照我说的做。
所以上一家公司的是没有余额的
这个科目
你好，你们是代付的，他们应该计入管理费用。
那么我这样操作可以吗？借：应付职工薪酬100，贷：管理费用-公积金200，银行存款 800
你好，你这个凭证不平啊。
应付职工薪酬是1000
你好，你们做你们公司的话，这个是不对的。
那是要怎么处理，因为对方肯定是不会转钱过来的，
你好，你如果收不回就计入营业外支出。
那么摘要怎么写昵
你好，就写代付XX员工社保。。