老师，销售中药材，以前年度开具普通发票，现在购买方要求把去年开具的普票红冲，再开具专用发票，金额24年有60万，23年有260万，我红冲发票，再开具会引起税务预警吗？我应该怎么操作？

老师，您好！我们公司从事的是环境技术咨询服务业的一般纳税人，去年开了一张含税价是40万元的增值税普通销售发票给客户，后来对方发现发票内容有误，今年1月份退回给我公司，要求重开增值税专用发票。今年1月我司开具红字发票后，再重新开具含税价是40万元的增值税专用发票给客户。由于是跨年，请问红冲发票和重开发票做分录时要不要用以前年度损益调整的科目呢？谢谢！

我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)

老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！

老师，我们单位开完增值税专用发票后，对方的数据有变动了，现在要求把之前开具全部冲红，再开具正确的，那么之前已经交的税金应该怎么操作呢？

老师您好，我们是养老服务的企业，2024年5月份之前为小规模纳税人，我们每年会有25万左右的采暖费支出，刚采暖费供应商给我这边打电话说是2022年和2023年给我们开具的供暖费发票为免税票，现在对方需要把之前开具的发票红冲了从重给我们开具有税的发票，发票总金额不变，因为2023年汇算清缴已做完，对方重新开票对我们单位有影响吗