你好,肯动是24年申报未开票收入,25年冲了未开票收入,申报开票收入
MM公司为增值税一般纳税人,2019年6月3日,甲公司与乙公司签订购货合同,向乙公司出售一批产品,不含增值税的货款金额为400000元,应交增值税52000。根据购货合同的规定,乙公司在购货合同签订后一周内,应当向甲公司预付货款120000元,剩余货款在交货后付清,请根据业务流程编制相关会计分录。 (1)2019年6月9日,甲公司收到乙公司预付货款120000,存入银行。 (2)6月19日,甲公司将货物运到乙公司,并开具增值税专用发票,乙公司验收货。 (3)22日甲公司付清了剩余货款
甲、乙公司均为增值税一般纳税人。本年3月甲公司销售给乙公司的一批产品(乙公司购入该批产品作为原材料,且该原材料已验收入库)成本为8000元,不含增值税价款为10000元,增值税额为1300元,且甲公司向乙公司开具了增值税专用发票,乙公司尚未支付该笔货款。乙公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。本年5月,乙公司因质量问题将该批产品全部退回甲公司,甲公司向乙公司开具了红字增值税专用发票。 要求:对甲公司相关业务进行账务处理。 对乙公司相关业务进行账务处理。
甲公司在2012年3月18日向乙公司销售一批商品,开出的增值税专用发票上注明的售价为50000元,增值税税额为6500元。该批商品成本为26000元。为及早收回货款甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为:2/10,1/20,N/30。乙公司在2012年3月27日支付货款。2012年7月5日。该批商品因质量问题被乙公司退回,甲公司当日支付有关退货款。假定计算现金折扣时不考虑增值税。请为甲公司做相应账务处理。
2×18年10月1曰,甲公司委托乙公司代销一批货物,成本为5000元,销售价格为10000元,货物已经发出。乙公司按照销售金额(不含增值税)的1%收取手续费(含税价)。根据约定,乙公司有权退还未销售的货物。2×18年12月31日,乙公司销售货物60%给某顾客,并将销售款存入银行。2×19年1月3日乙公司给甲公司发送代销清单,并扣除手续费后将销售款转甲公司,甲公司给乙公司开销货发票。乙公司给甲公司开代销手续发票。(商品销售增值税率为13%,代理服务业增值税税率6%)要求:做出乙公司在该过程的相关会计分录。
甲、乙公司均为增值税一般纳税人。本年3月甲公司销售给乙公司的一批产品(乙公司购人该批产品作为原材料,且该原材料已验收人库),成本为8000元,不含增值税价款为10000元,增值税额为1300元,且甲公司向乙公司开具了增值税专用发票,乙公司尚未支付该笔货款。乙公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。本年5月,乙公司因质量问题将该批产品全部退回甲公司,甲公司向乙公司开具了红字增值税专用发票。要求:(1)对甲公司相关业务进行账务处理。(2)对乙公司相关业务进行账务处理。
老师,增值税税负和增值税税负率是一个意思吗?还是两个意思?怎么区分
请问乡村企业老板捐款给村里孤寡老人几万元,这笔钱在企业里怎么做抵扣
为什么教材所得税是营业利润*25%,这个题又是税前利润*(1-25%)
领用已计提过减值准备的原材料,咋做账,比如,原材料账面价值80,已计提减值准备20,全部领用,
存货期末计量,如果原材料用来出售,那可变现净值以该材料的估计售价-销售税费对吧
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳? 全国是一样的标准吗?
在2023年3月购买的原材料,2024年4月才发现未入账,就做在了2024年,税务来检查,该怎么说明情况呢
老师,制造行业在未生产期间产生的直接人工和制造费用能在下次生产产品的时候计入成本里面吗
那么增值税和所得税是算在24年吗
那肯定是的,只是发票开在了25年
冲了未开票收入,然后重新申报开票收入,会不会归属期间就变成了25年,同时会不会引起所得税和增值税期间不一样呢
不会,只是发票时间在25年的
那如果后期开发票,我不再冲了报开票收入,直接将发票附在之前暂估的凭证后面可以吗,因为金额一样的话,分录也没有需要调整的了呀(申报未开票收入的时候已经做过 应交税费-应交增值税,收入也已经确认过了)
这样也是可以的,没问题