老师我想问一下，我给员工应发工资3000元，扣除保险415元，实际发工资2585元。老师我计提和发放工资和社保分录怎么做呢？保险单位已经都交完了。
借管理费用工资3000 贷应付职工薪酬工资3000， 借应付职工薪酬工资3000 贷银行存款2585， 应交其他应收款，个人负担的社保415、 借管理费用，社保 贷应付职工薪酬，社保。 借，应付职工薪酬，社保 其他应收款个人负担的社保415贷，银行存款。
-
Q
老师 我想请教下计提工资和发放工资的分录 比如本月应该发放的工资总额是8000元 ，扣除个人承担的社保400元 实际应该发放的工资是7600元 本月计提工资的会计分录应该怎么写呢，下个月发放的时候 会计分录又应该怎么写呢
-
Q
老师，公司9月应发工资15000元，社会保险是3000元，实发12000元。 9月做账当月计提工资，当月发放，分录和金额怎么登记
-
Q
员工1月工资含个人社保（不含公司社保）共2000元，个人社保390.39元，公司社保929.33元。1月底的时候个人及公司社保已经缴纳了，2月份才发的工资，发工资时实际发放1647.68元，社保个人部分只扣除了352.32元，实际发放工资1647.68元。想问一下1月计提工资和缴纳社保以及2月发放工资时分别怎么做分录呢？谢谢
-
Q
例如：2月工资3000元，应发工资3000元，社保企业部分500，社保个人部门200，公积金企业个人各200，迟到早退扣10元，实发工资2990元。（个人部分企业部门都是公司承担），工资发放后因业绩不达标，公司要收回企业为个人交的应交的部门社保和公积金200+200=400元，老师我想请问一下，会计分录 怎么做，计提工资，社保，发放工资，社保，还有社保追回
-
Q
老师 假如应发工资7000 社保扣了500 实发6500 社保单位承担1200元 缴纳时是1700元 个税员工承担45元 我计提和发放工资时以及缴纳个税时 分录分别是什么？
热门问答 更多>
-
2024年1-12月份工薪申报：186127元 汇算清缴填179,610元，残保金因该填哪个？
-
老师好……！ 我怎么改不了自己的毛病，2份工作都是因为自己说了预算上的错误，试用期都没通过……… 怎么就改不了那？
-
老师你好，如果公司11月份开始跨境电商备案，海关备案，11月份的收入可以享受免税对吧。那10月份有亚马逊平台有销售货物但是未备案，那第四季度小规模公司怎么申报收入呢？
-
【浙江省税务局】尊敬的纳税人： 您申报的今年三季度增值税销售收入，少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。请您进行核实确认，如属申报错误，请及时进行更正，以免带来不必要的法律风险和经济损失。 浙江税务 2025年11月5日 老师，我们有收到这条提醒，是需要怎么去对比处理呢？谢谢老师
-
老师原本在一家公司当全职，后来转成了兼职去找新工作的，找人家要上一家公司的离职证明，开了离职证明之后有什么影响吗？
-
老师好，请问第一次申报环保税，怎么做信息采集啊？
-
老师，我们一个公司及几个高管收购了一个公司，这家公司目前对外的帐面是未分配利润负39万多，其他应付款41万多，实收资本为0。其他应付款是欠原股东的，转让后也不用还了，我们接过来后就一套真帐，我本来想让把其他应付款做到营业外收入里的，这样也不亏了，现在有人说把未支付的25万股权转让金，通过其他应付款来走帐。老师这样可有什么影响？帐面的其他应付款估计不全是真的，这样操作会不会影响我们新的股东后期股权转让？
-
老师，残保金人数临时工也要包含吗？
-
老师，商贸企业要注意什么？
-
e信通的票据如何贴现
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的老师，老师我们公司是小规模纳税人，，然后购进取得发票和销售开出发票需要考虑税吗？分录应该怎么做呢
购入的不需要考虑企库存商品贷应付账款或者银行放款。 销售出去的需要借用收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税 季度30万普通发票季度末的那一个月， 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
老师你说的我怎么看不明白呢？字打错了吧
借库存商品贷应付账款或者银行存款 销售出去的需要借用收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税 季度30万普通发票季度末的那一个月， 借应交税费应交增值税 贷营业外收入 那一个看不懂 圈起来 单独给你解释
老师就这样的情况，其实摘要说付12月份工资，然后也没有走银行存款或者库存现金，现在就是应付职工薪酬薪酬贷方一直有余额
没发工资，贷方就有余额。
老师这是23年的，不是我做的，那我现在改怎么处理呢
这个是不对吗？是没有吗？如果是的话，借应付职工薪酬 贷生产成本