老师我想问一下，我给员工应发工资3000元，扣除保险415元，实际发工资2585元。老师我计提和发放工资和社保分录怎么做呢？保险单位已经都交完了。
借管理费用工资3000 贷应付职工薪酬工资3000， 借应付职工薪酬工资3000 贷银行存款2585， 应交其他应收款，个人负担的社保415、 借管理费用，社保 贷应付职工薪酬，社保。 借，应付职工薪酬，社保 其他应收款个人负担的社保415贷，银行存款。
-
Q
老师 我想请教下计提工资和发放工资的分录 比如本月应该发放的工资总额是8000元 ，扣除个人承担的社保400元 实际应该发放的工资是7600元 本月计提工资的会计分录应该怎么写呢，下个月发放的时候 会计分录又应该怎么写呢
-
Q
老树我想问下 比如工资10000元，扣除社保1300元，不扣上月个税50元，实际发给员工是8650元，怎么会计分录？
-
Q
老师，公司9月应发工资15000元，社会保险是3000元，实发12000元。 9月做账当月计提工资，当月发放，分录和金额怎么登记
-
Q
员工1月工资含个人社保（不含公司社保）共2000元，个人社保390.39元，公司社保929.33元。1月底的时候个人及公司社保已经缴纳了，2月份才发的工资，发工资时实际发放1647.68元，社保个人部分只扣除了352.32元，实际发放工资1647.68元。想问一下1月计提工资和缴纳社保以及2月发放工资时分别怎么做分录呢？谢谢
-
Q
例如：2月工资3000元，应发工资3000元，社保企业部分500，社保个人部门200，公积金企业个人各200，迟到早退扣10元，实发工资2990元。（个人部分企业部门都是公司承担），工资发放后因业绩不达标，公司要收回企业为个人交的应交的部门社保和公积金200+200=400元，老师我想请问一下，会计分录 怎么做，计提工资，社保，发放工资，社保，还有社保追回
热门问答 更多>
-
老师，一般纳税人，股权转让，20万，评价转让，未分配利润没有，负债大于资产，已实缴，需要交个税吗
-
老师，请问装修类的发票怎么开呢？
-
员 工的伙食费，可以开餐费进来吗，可以的话我做账是不是也是做伙食费
-
老师建材公司没有成本票，税局让补税，不知她们依据啥标准补的金额，问了还不耐烦说你们是会计都不知道咋补的吗，老板拉的石子、砂子给公司的，有销售无采购的
-
汇算清缴比如说之前1月份做的，然后5月份修改了，然后5月份下载，年报上边的时间显示1月还是5月？
-
老师您好，请问一下个税申报的和工资金额不一致的话，会不会有税务风险，当天可以更正申报吗？但是税钱是不是要明年才能退回？还有公司承担员工的社保是不是要把社保费用计入工资缴纳个税？不计入工资可以吗？
-
3月的利润表利润和账上差了十多万，可能是做了汇算清缴的原因吗
-
老师您好，请问一下端午节福利怎么做会计分录，像粽子、牛奶之类的福利
-
发票进项税重复做账了，这部分怎么冲
-
请问：现在的生产生活服务，是不是包括5月29日前归类的 1.企业管理服务 2.人力资源服务 3.现代服务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的老师，老师我们公司是小规模纳税人，，然后购进取得发票和销售开出发票需要考虑税吗？分录应该怎么做呢
购入的不需要考虑企库存商品贷应付账款或者银行放款。 销售出去的需要借用收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税 季度30万普通发票季度末的那一个月， 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
老师你说的我怎么看不明白呢？字打错了吧
借库存商品贷应付账款或者银行存款 销售出去的需要借用收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税 季度30万普通发票季度末的那一个月， 借应交税费应交增值税 贷营业外收入 那一个看不懂 圈起来 单独给你解释
老师就这样的情况，其实摘要说付12月份工资，然后也没有走银行存款或者库存现金，现在就是应付职工薪酬薪酬贷方一直有余额
没发工资，贷方就有余额。
老师这是23年的，不是我做的，那我现在改怎么处理呢
这个是不对吗？是没有吗？如果是的话，借应付职工薪酬 贷生产成本