老师，公司9月应发工资15000元，社会保险是3000元，实发12000元。 9月做账当月计提工资，当月发放，分录和金额怎么登记

你好借：管理费用等 15000 贷：应付职工薪酬 15000 等待实际发放的时候借“应付职工薪酬---工资 12000 应付职工薪酬---社保 3000 贷”银行存款 12000 应付账款---社保中心 3000

2022-12-22

您好，补计提工资分录跟原分录一样，借：××费用（管理/销售等）-工资 4000 贷：应付职工薪酬——工资4000 因为个税也不一样的，最好就是把原分录冲回，再按93000做分录借：应付职工薪酬——工资93000 贷：其他应收款-社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税银行存款

2024-12-13

借应付职工薪酬工资贷银行存款3000 借管理费用工资贷应付职工薪酬工资第二，管理费用社保公积金贷，应付职工薪酬社保公积金借，应付职工薪酬社保，其他应收款个人负担的社保，公积金贷银行

2022-10-18

1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-05-13

您好，是从工资中少扣了是吧？

2024-11-19