应付职工薪酬-社保科目， 本年累计贷方10万元，借方9万元。实际支付也算10万元。汇算清缴表格的账载金额，税收金额，实际发生额，怎么填？

你实际支付的时候怎么做的凭证？

应付职工薪酬—社保本年累计借方9万元是因为： 1. 2024年1月缴纳2023年12月应付职工薪酬社保6000元 2.9月支付社保的分录做错了，应该是借方应付职工薪酬社保1000， 写成管理费用-社保了 3.11月支付社保分录做错了， 应该是借方应付职工薪酬社保 8000 其他应付款-社保（个人）1000， 写成应付职工薪酬社保9000 4. 2024年12月的单位部分社保16000元是2025年1月支付的

你好，这些写错了，然后调整回来就可以了，你可以按照实际支付的10万来做税收金额。

只是账错了，实际支付的是对的，就不按照账上那个借方来吗？ 税收金额和实际金额都填10万，对吗？

你好，是的，都按照10万来填。

去年那个分录做错了，怎么填？我现在直接红冲了再做个正确的可以吗？

是的，可以的，可以这样做。

这个不用未分配利润调整科目吗？

你好，你调整以前年度的损益类科目可以用未分配利润。

9月支付社保的分录做错了，应该是借方应付职工薪酬社保1000， 写成管理费用-社保了 11月支付社保分录做错了， 应该是借方应付职工薪酬社保 8000 其他应付款-社保（个人）1000， 写成应付职工薪酬社保9000 这个怎么调？

你好，你是在什么时候调？跨年再调吗？

现在调， 去年的凭证装订好了

你好，你现在借应付职工薪酬，贷，以前年度损益调整。 第二个你就正常写就可以了。借应付职工薪酬社保 8000 其他应付款-社保（个人）1000， 贷应付职工薪酬社保9000

第一个涉及损益类科目，所以调整要用未分配利润吗？ 第二个不涉及损益类科目，所以调整直接红冲写个正确的就行了？ 哪实际金额和税收金额是不是应该是10万再减去1000啊？

你好是的，就是这样子理解。 你减少了1000的话是需要调1000。

好的谢谢