郭老师，之前预估的发票是直接放预估凭证的后面吗，那现在怎么冲销应付账款—暂估呢？有专票也有普票，之前是借主营业务成本，贷应付账款-预估，
两种做法，暂估和发票一样的，你可以把它放到之前办过的凭证后面，也可以红冲之前的在做发票的 之前做的是应付账款暂估，现在借应付账款暂估贷应付账款，对方企业 是暂估和发票一致。你把发票放到去年凭证后面的账务处理 暂估的时候是加税合计，现在是收到的专票。借应付账款暂估 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整 应缴税费，应缴增值进项 贷应付账款对方企业。
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#提问#老师好，之前暂估成本，借主营业务成本，贷应付账款-暂估。现在已付款，发票也回来了，怎么冲回，具体分录是？
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之前年度有暂估款，借主营业务成本 贷：应付账款-暂估款，现在找来发票冲暂估款，分录怎么做？
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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之前暂估成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收回发票了怎么冲暂估呢
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暂估的凭证是一个总的，后面来的发票也不一样，有专票也有普票，如果放在之前凭证后面，那现在有两种情况:1.专票的，借应付账款—暂估，借进项，贷应付账款—企业，对吗？普票的，借应付账款—暂估，贷应付账款—企业，可以这样吗老师，我们是小企业老师
可以的，可以这么做的。
那这样是不是发票要放两次，之前暂估凭证要放，现在冲减暂估的也要放？
发票就放一次直接放到之前暂估的后面
那现在红冲的凭证后面都不需要发票吗老师，专票的进项也不要发票？
假设你攒够了100发票，到了不含税，金额是100，没有问题，不需要发票。
这样发票放之前暂估那里，现在红冲的凭证摘要写:红冲哪年哪月几号凭证暂估成本，可以吗老师
可以的，可以这么做的。
那个暂估成本的凭证比如是100万，后面几个月几家公司陆续开过来发票，来多少就冲销多少，这样分次红冲没问题吧老师
然后来的发票全部都放那个暂估凭证后面是吧老师
没有问题的，可以的，只要凑齐了就行。
老师，这种红冲的凭证摘要写红冲喝收到之前暂估成本发票都可以的吧
可以的，可以这么做的。