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老师,账上的主营业务收入数和增值税申报表上的收入是一样的,但是账上的销项税计提比实际申报表上少三分,这样怎么做账务处理呢?

2025-03-18 13:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-18 13:59

你好,补提上三分钱单独就税金,放在管理费用-其他里边

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快账用户3663 追问 2025-03-18 14:00

借:管理费用-其他 0.03,贷:应交税费 0.03?

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齐红老师 解答 2025-03-18 14:01

是的,你的会计分录是对的

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快账用户3663 追问 2025-03-18 14:18

计提的时候是转到了未交增值税里,进行补提的话贷方直接写未交增值税吗

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齐红老师 解答 2025-03-18 14:19

可以的,这样写就没问题

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相关问题讨论
你好,补提上三分钱单独就税金,放在管理费用-其他里边
2025-03-18
同学,你好 你账上需要调整 借:应收账款0.01 贷:主营业务收入0.01 借:应交税费-应交增值税(销)0.003 贷:营业外收入0.003
2021-09-23
不应该的正常要一致的哦,您可以核对下差异原因
2023-09-15
把账上的税额改少一分钱
2021-05-18
你好,也就是你账上做的收入,但是没有申报增值税是这个意思吧
2023-03-30
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