你好,也就是你账上做的收入,但是没有申报增值税是这个意思吧

企业由于业务性质,暂估部分的收入比较多,账上也相应记了销项税,但是申报的时候以开票的收入来申报,这样造成账面计入的收入和销项税比申报表要大,这样处理是正确的吗
谢谢老师,我再捋一下,197元开成免税的了,应该开成1%税率的发票,做账时197/1.01=195.05计入主营业务收入,1.95销项,月末结转到营业外收入,填增值税申报表的时候,收入就按195.05来填,免税额是1.95,是这样不?老师但是这样税务局申报表和开票比对的时候会出现错误不
老师,您好!请教个问题,就是企业有赠品在税务上视同销售申报收入了,纳税申报表申报收入比账务里确认收入多240万,在会计处理上这部分赠品借:业务宣传费270万,贷:库存31万 销项239万;请问在做2022年的企业所得税申报表时如何调整
老师 现在有一笔销售固定资产的其他业务收入,金额比较大。先开了发票,会计上未达到收入确认条件,我们先记了忘了没有确认收入。我申报增值税就按照开票收入申报,企业所得税就按照做账的数据申报?这样有问题吗
老师好,我单位每月暂估未开票收入,然后正常纳增值税,等到这些收入开了发票之后再冲回原暂估收入。纳税申报表与账目同步操作。开票收入正常入账报税纳税。 但是现在我们发现有一笔超过一年以上确认的暂估收入已经开票但仍未冲回,(实质上是企业多申报了销项税额,但我企业一直销项小于进项,未纳过增值税,受影响的是留抵税额)现在调整增值税申报表,税务系统里面只默认一年以内的暂估是允许冲销的,如果强制更正就会启动异常核查流程,可能税局要来查账, 我想咨询一下,在税务法规层面,如果未开票收入申报后已经开票但超过一年以上未冲销的,是法律强制性规定就不允许冲销了还是经过税务部门核查后情况属实仍允许企业冲销呢?
包装纸之前做费用已入账,多种包装纸混起来,也分不清单价,现在要处理掉,直接在线上店铺售卖,应该如何做入库,账务成本费用怎么处理
老师,琪我学习长期股权投资,有一个按公允价值的来计量的老师,麻烦问下,公允价值是个啥意思?还有资产损益是个啥类下的科目呢?
请问服务收入,员工工资作为成本,我可以2.3.4月计提劳务成本-工资,然后5月再把2.3.4.5计提的劳务成本结转为主营业务成本吗。因为5月份才有收入
请问收入是服务,那提供这笔服务收入的员工,工资可以作为成本,那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
直播间送粉丝的产品怎么做分录?谢谢老师
请问收入是服务,员工工资和社保可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
公司有三个部门,两个盈利部门,一个办公室后勤,领导问房租按多少比例分摊,老师有建议吗
请问小规模1.2.3月分别有收入,成本我可以一起做到3月吗?还是每个月都要做成本
应收会计 应付会计 费用会计,在国企财务共享中心哪个更有价值和发展前景,为什么
建筑服务预收款,不征税的发票,后期开正式发票后,前边开的不征税的发票还需要红冲吗?
是的,老师
你不想要交增值税和所得税,那你就不要做收入做预收账款里面
暂估的收入怎么做预收
借银行存款贷预收账款 不要暂估,你暂估了增值税的销售额和所得税的销售额就得一致,这个理解吗? 你要做收入的话,增值税和所得税都需要申报。
明白,谢谢
不要客气,工作愉快。