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老师,上期未勾选的进项,上期已经勾选留底的进项,在哪里看?

2025-03-20 10:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-20 10:44

你好,在增值税主表,本月留抵税额

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快账用户3499 追问 2025-03-20 10:46

留底是啥意思 就是已经勾选了 认证了 还没有抵扣掉的意思吗? 在主表的哪一行?那还有未勾选的 在哪里看

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齐红老师 解答 2025-03-20 10:53

你好,上期未勾选的进项在发票业务,抵扣勾选业务查看,已勾选留抵在增值税主表期末留抵,期末留抵就是已经勾选认证未抵扣完的,期末留抵税额在主表的第20行

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快账用户3499 追问 2025-03-20 11:00

留底的20行说的是。上期没有抵扣掉的吗?已经勾选认证了的意思吗?

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齐红老师 解答 2025-03-20 11:05

你好,主表第二十行期末留抵,就是当月已经认证,抵扣当月销项的剩余,本月月初应剩余未抵扣,就是上月留抵的余额

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快账用户3499 追问 2025-03-20 11:12

那20行期末留底税额又是啥

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齐红老师 解答 2025-03-20 11:41

你好,增值税主表中的期末留抵税额是指在当期期末,企业尚未抵扣完的进项税额。这些进项税额是因为企业购进货物、接受加工修理修配劳务或服务所支付的增值税,但因当期销项税额不足而未能全部抵扣的部分。这些未抵扣完的进项税额可以在未来实现销售时继续抵减增值税销项税额,直到完全抵扣为止。在增值税申报表中,期末留抵税额第20栏“期末留抵税额”。这个数值反映了企业在当期结束时,可用于下一期继续抵扣的进项税额余额 。

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你好,在增值税主表,本月留抵税额
2025-03-20
是上期申报后没有抵扣完的进项税
2024-09-30
你好,对的哈,正确的
2024-02-24
你好给你开的免税的税率的吗
2022-10-13
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-06-04
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