所得税职工薪酬这张表，第8行社保缴款，账载金额，实际发生额，税收金额，这三个怎么填？是填应付职工薪酬—社保费的借贷方

如果是次月支付的情况下，借方看2到次年1月份的。

按照这种方法，三个数据一样的。 我再请教一下，工资薪金支出，也是次月支付。24年12月工资计提了，25年1月发放不是这个数，冲红重新计提了。 这三个数据怎么取数

账载金额是1~12月份实际计提的贷方发生额合计 实际金额和税收金额是支付出去的。2月份到次年1月份，借方发生额合计

三个数据不一样。账载金额少了，12月计提少了。也是按你说的方式填吗？

是的是的，是这么做的。

账载32万实际39万，税收39万（这个税收是不是不应该填39万，应该填32万啊）

你好，你之前少计提了7万不是吗？那现在纳税调减不是。

去年少计提的7万，依然可以做24年所得税扣除？