所得税职工薪酬这张表，第8行社保缴款，账载金额，实际发生额，税收金额，这三个怎么填？是填应付职工薪酬—社保费的借贷方
账载金额看应付职工薪酬社保贷方发生额合计 实际金额，税收金额是借方发生额合计。
-
Q
计提工资，借：管理费用12595.77.27 贷：应付职工薪酬—应付工资10075（包括个人社保和个税，个人应发） 应付社会保险（单位部分保险）2520.77 计提个税 借：应付职工薪酬—应付工资27.32 贷：应交税费—应交个税27.32 缴纳社保：借：应付职工薪酬—应付职工工资1037.73 应付职工薪酬—应付社会保险（单位部分）2520.77 贷：银行存款3558.5 发放工资 借：应付职工薪酬—应付工资9009.95 贷：银行存款9009.95 缴纳个税： 借：应交税费—应交个税27.32 贷：银行存款27.32 老师我做汇算清缴时填写应付职工薪酬明细表，账载金额写哪个？实际金额写哪个？税收金额写哪个？
-
Q
汇算清缴职工薪酬表中工资薪金支出，社保，公积金，张载金额填应付贷方金额，实际发生额和税收金额填应付借方发生额对吧
-
Q
所得税的汇算清缴的工资薪金表: 第一行的账载金额填写本年度应付职工薪酬的贷方本年累计金额吗？实际发生额是应付职工薪酬的借方本年累计金额吗？税收金额是按照实际发生额填写吗？
-
Q
汇算清缴的职工薪酬支出，账载金额跟实际发生额怎么填？填应付职工薪酬的借方还是贷方？
-
Q
老师您好汇算清缴时社会保险账载金额，实际发生额，税收金额分别怎么填写。 比如：计提时， 借：管理费用-社会保险（公司+个人）1000 贷：应付职工薪酬-社会保险（公司）700 其他应付款-社会保险（个人）300 发放时： 借：应付职工薪酬-社会保险（公司）700 其他应付款-社会保险（个人）300 贷：银行存款1000 这种情况下账载金额，实际发生额，税收金额怎么填写呢？
热门问答 更多>
-
老师：公司账上有负库存了，老板之前进货没要票，这种怎么处理税务上才合规？暂估然后所得税调增吗？谢谢老师
-
老师：接手了一个公司的账，发现好几个商品账上有库存实际没有库存，老板也同意花钱处理。请问一下这种我可以做视同销售交税处理库存吗？
-
老师，就是公司垫付给私人借款自己5000元，然后这个怎么做账啊，比如借款是老板私人借的，但是利息是公司暂时代付的，
-
老师好 现在劳务派遣增值税率是6还属于简易计税吗
-
老师25年全年的账都做完了，有一张成本发票在26年2月份到的，这张发票订不到账里了，填到年利润表里吗
-
老板，小规模纳税人可不可以开给个人发票
-
烟花爆竹怎么开发票，税收编码是多少
-
请问公司买的车，已经抵扣完了，老板把车从二手市场卖了，公司需要缴纳什么税吗
-
老师您好，现在2025年企业所得税报表，2025年12月止科目余额表上的，应付职工薪酬工资贷方金额为19756.5，这个工资是2025年12月工资还没有发，但在2026年2月已经发放完了，那现在要填报2025年度职工薪酬支出表，账载金额是按2025年累计应付职工薪酬贷方填吗？实际发生额按哪个金额填？是按2025年累计应付职工薪酬借方金额填写吗？
-
每年的折旧金额4000元 不应该是现金流出量吗，为啥是+4000呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果是次月支付的情况下，借方看2到次年1月份的。
按照这种方法，三个数据一样的。 我再请教一下，工资薪金支出，也是次月支付。24年12月工资计提了，25年1月发放不是这个数，冲红重新计提了。 这三个数据怎么取数
账载金额是1~12月份实际计提的贷方发生额合计 实际金额和税收金额是支付出去的。2月份到次年1月份，借方发生额合计
三个数据不一样。账载金额少了，12月计提少了。也是按你说的方式填吗？
是的是的，是这么做的。
账载32万实际39万，税收39万（这个税收是不是不应该填39万，应该填32万啊）
你好，你之前少计提了7万不是吗？那现在纳税调减不是。
去年少计提的7万，依然可以做24年所得税扣除？
对的是的，当然可以。