分销商品，供应商按销售价格直接开票给客户，销售价-采购价差额部分，供应商会以销售折让在非分销产品补给我们。这种账务处理应该怎么做？
采购分销商品时假设采购价为A，销售价为B。借：库存商品（采购价A）应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（按采购价计算的进项税额）贷：应付账款 —— 供应商（采购价A及相应进项税额合计）销售分销商品时借：应收账款 —— 客户（销售价B）贷：主营业务收入（销售价B）应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（按销售价计算的销项税额）同时，结转成本：借：主营业务成本（采购价A）贷：库存商品（采购价A）收到供应商以销售折让在非分销产品补给时假设折让金额为C（(C = B - A)），且补给的非分销产品公允价值也为C。首先冲减之前确认的采购成本和应付账款：借：应付账款 —— 供应商（折让金额C）贷：库存商品（非分销产品，折让金额C）若折让涉及增值税进项税额的调整，还需做如下分录：借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出）（折让对应的进项税额）贷：应付账款 —— 供应商（折让对应的进项税额）然后，将收到的非分销产品作为新的采购入账：借：库存商品 —— 非分销产品（折让金额C）应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（按折让金额计算的进项税额，如有）贷：应付账款 —— 供应商（折让金额C及相应进项税额合计，如有）
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超市做特价活动时，供应商以特供的形式，待活动结束后，按照卖了多少补回多少差价成本给超市，那么这个补差超市该怎么做账务处理呢？进货时借库存商品贷商品采购、商品进销差价，请问补差价部分超市怎么做分录。
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您好，我司销售商品，供应商现在做促销，我司配合降价销售，供应商给我司补差价，使用现金支付。现在他们拿着收据要求我们开专票，可以给他们开吗？这种这种收入应该入在收入促销管理费里面，还是收入返利折扣里面，可以要求对方做票折吗？这几种折扣我分不清。
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老师好！我司为一般纳税人，线上分销供应商商品，商品无需入库，收取佣金 假如：分销A商品，分销供货价是53.9元，零售价是59元； 分销流程如下：客户线上直接下单---供应商发货---7天后交易成功（客户确认收货） 确认收货后资金流动如下：在确认收货的当天零售价59元同步在我的账户一进一出，并且结算分销佣金5.1元入账同时支付平台费用0.05元；（如图所示） 发票开具流程：我直接以零售价开给客户，供应商以供货价开给我 请问这个账务分录流程该如何梳理？麻烦老师帮忙列一下分录，谢谢啦！！
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老师好，对于供应商调整价格的情况我存在比较多的疑问；由于市场原因供应商A需要调整早两个月的产品，需要增加金额；供应商B也是调整产品价格，但是就降低价格，第一个情况就是如果采购回来的这些产品已经全部销售完毕，那么我应该做什么分录呢？情况二：如果采购回来的这些产品一部分销售完毕一部分没有销售完毕那么又该如何处理呢？
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电商分销，供应商直接发货和开票给客户，我们赚取销售与采购之间差价，这种是我们开服务费给供应商吗
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老师，请教一件事，比如现在甲方欠我这边公司工程款5万元。有个项目总金额是10万元，其中我这边土建6万，另外一家防水4万，项目工程款先下来6万，本来都是付给这边土建的，因为这个项目后面还有工程款，到时候一起付给防水的。但是甲方实际只付了这边土建4万，另外2万扣下来付给防水的。那我这边在甲方账上余额是不是5+6-4=7万元啊，当时综合考虑就同意了。我这边记账就是我这边土建只收到了4万。现在尾款下来了，甲方说要从工程款中再扣4万给防水。我说不是只要给2万就可以了吗？对方说之前那2万没给防水，我说那给谁了，她说在她那边往来账上余额里，可是她的余额里也是7万元，跟土建这边一致的。现在搞的有点太绕了
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