你好老师，我公司帮贷款公司做分期业务，银行给我们返利，前期业务不多，每月开票收入200万，这个月业务增加，预计开票收入600万。现在需要给一家贷款公司开400万的发票，一张发票400万有风险吗？之前开票最大每张30万，现在这 400万要分几张开呢，每张最高多少金额合理，不会有风险

您好，我们还是保持与历史开票逻辑的一致性，分拆为4-8张发票（如每张50-100万），因为单次开票金额骤增易触发金税系统预警，可能引发税务机关对交易真实性、合理性及业务突然增长的核查

你这里开红字吗 或者之前全部红冲，重新来一个186000

您好，感谢您的提问，很高兴能够为您解答。 ### 一、业务优化核心思路 针对B公司无进项发票却需向出版社开具纸张发票的问题，需通过业务模式调整规避虚开发票风险，同时实现资金合规回流。结合实务操作与税收政策，建议以下方案： --- ### 二、具体解决方案 #### 1. **调整业务合作模式** - **拆分业务内容** B公司可将“纸张采购”业务调整为“居间服务”或“供应链管理服务”，避免直接开具纸张发票。例如： - 出版社直接向实际纸张供应商采购（需完善采购合同），B公司作为服务方收取10万元服务费。 - B公司向出版社开具**6%现代服务费发票**（如居间服务费），规避无进项票导致的虚开风险[6][9]。 - **合同条款调整** 修改与出版社的合同，明确B公司的服务内容（如纸张供应链协调、质量把控等），与服务费金额挂钩，确保业务真实性。 #### 2. **利用税收优惠政策** - **设立核定征收个体户** B公司可在税收园区成立个体户（如“XX商贸中心”），由个体户承接纸张采购协调业务，并向出版社开具**1%增值税普通发票**（小规模纳税人）。 **优势**： - 个体户可享受核定征收，综合税负约1.26%（增值税1%%2B附加税0.06%%2B个税0.2%）[6]； - 无需进项发票要求，解决B公司无票问题； - 资金通过个体户对公账户合规回流至B公司实际控制人。 #### 3. **资金与票据流匹配** - **三流一致要求** - **合同流**：出版社与B公司（或个体户）签订服务协议； - **资金流**：出版社向B公司（或个体户）对公账户支付服务费； - **发票流**：B公司（或个体户）按实际服务内容开票，避免“挂靠”“虚开”风险。 ### 三、风险提示与注意事项 1. **业务真实性** 需确保服务内容真实存在（如留存服务记录、沟通邮件等），避免被认定为“假服务、真开票”。 2. **个体户合规性** 税收园区个体户需满足“业务真实、三流一致”要求，不得虚构交易[6]。 3. **出版社账务处理** 出版社需将10万元计入“服务费”成本，而非“原材料采购”，需同步调整财务核算方式。 --- ### 四、总结建议 **最优方案**：B公司通过税收园区设立个体户，以服务费形式收取10万元，并开具1%普票。此方案税负低、风险可控，且能完善出版社业务流。 **辅助措施**：若出版社坚持要求纸张发票，可协商由实际供应商直接开票给出版社，B公司通过其他合规方式收取服务费。 希望我的解答对您有帮助，欢迎在评价里点亮小星星哦，您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦！

你根据开出的红字发票，冲减收入及销项税 然后按正确的发票，确认收入及销项税

您好，1：只要没有偷税漏税，就没有关系的。 2：之前开票少，但也开，现在开票多了几十万，可能会纳闷，但没有太多的风险 3：有合同的话，可以证明是需要开票的，有真实业务发生往来的， 谢谢！