老师你好请问，建筑支付劳务费，个体户给开具的发票，借主营业务成本20万 贷:应付账款-某个体20万。这样写分录对吗？麻烦老师指导一下谢谢

请问下老师，去年12月分录是暂估的借：主营业务成本20万贷：应付账款20万今年1月来了10万发票具体分录是怎样写的（小企业会计准则）

老师，晚上好，我想问一下，上个月暂估成本75万，我这个月收到成本发票9万多？但是是我公司给另一个公司付了9万多的咨询费，咨询服务费是我公司的主营业务收入，我给对方公司付了9万多的咨询费费用，收到了对方公司给我公司开的发票，请问，这笔钱我能不能做上个月暂估成本的回冲，我的会计分录是（1）支付服务费，借方：管理费用咨询费9万，贷方：银行存款：9万，（2步）冲回上月暂估成本借：应付账款暂75万估，贷：主营业务成本75万（3步）借：主营业务成本9万贷应付账款xxx公司9万 麻烦老师帮我看看对不对

下午好！老师，我在第一季度有一笔会计分录写的有点不合理，我公司给另一公司付款了一笔9万的技术咨询费，并收到对方的发票，我的会计分录是 借：主营业务成本9万 贷：应付账款xx公司9万 我当时给对方公司已经付款了，就是少写了一步分录： 借：应付账款xx公司9万 贷：银行存款9万 现在已经7月份了，我的账该怎样调呀！麻烦老师给个处理意见，会计分录该怎样写哈谢谢老师

老师你好 我们是一般纳税人建筑行业 ，适用小企业会计准则，21年购进材料做账 借：工程施工-材料 100 进项 13 贷：应付账款 113 借：主营业务成本100 贷：工程施工-材料 100 今年发生销货退回 ，对方开具了红字发票 ，我们要进项税额转出，具体应该怎么做分录，麻烦老师给写一下，谢谢

老师小规模纳税人，建筑公司，直接材料、费用、人工费，借-工程施工-材料费/人工费/直接费用80万， 贷:银行存款 80万月末结转成本 借:主营业务成本80万 贷:工程施工-材料费/人工费/直接费用80万 这样写的分对吗？麻烦老师给我指导一下谢谢