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我公司是小规模纳税人,在第一季度的时候开了专票,已经交了税,在第二季度时候把这个专票冲红开了负数发票20万,然后相应的开了普票正数发票20万,那在第二季度的销售额:普票销售额390000-专票负数销售额200000=190000,这个季度的销售额应该是享受免征增值税的吧,不会因为是普票的销售额是39万超过了就不能享受吧
老师们,我们是小规模企业,现在可以享受开电子普通发票月不超10万元,季度不超30万元是免征增值税的,那现在我们可能面对一个客户不需要开票,进账肯定进公户了,我申报税肯定是填写未开票收入的,他可能一次性转80万元,这种未开票的是否分季度一次不超过30万让客户转账,能否享受免征增值税的优惠政策?
请教老师:收到一张1%数电劳务普票含税50万元,开具发票的单位是小规模纳税人,我想请教的是,1个季度申报增值税时,这份50万元普票,申报纳税是个什么情况?情况是不是:30万元按免征,20万元减按1%缴纳增值税?还是按3%交税?如果超过30万的部分可以享受减按1%,那劳务合同总额约400多万,全部都开1%普票有没有风险?谢谢
第一季度,普票开具40万,红字发票专票开具20万,这个第一季度,增值税还能享受30万免增值税的优惠,第一季度开了40万普票,红字专票20万
第一季度,普票开具40万,红字发票专票开具20万,这个第一季度,增值税还能享受30万免增值税的优惠,第一季度开了40万普票,红字专票20万
内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗,比如我勾选5月进项,5月已经开出销项发票了,但进项还没开进来,这种情况没办法做到当月对应
你好老师,我们是外贸企业,2月出口的,增值税2月已经申报了,那出口退税进项什么时候勾选,是不是什么时候退税什么时候勾选?勾选的时候必须每项货物一一对应吗
老师好,我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去,怎么处理
中国税务师考试在哪里报名?谢谢你了
因为公司开始投资施工的时候都是包给个人,有现金支付……没有给开发票……现在找人补手续也难。像这样的情况,有什么方法能证明投入的花费
中级会计报名考试在哪里报名?谢谢你了
我们是贸易企业,增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗,为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏,是不是他们填错了?
成本法转权益法,为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
你好老师,我不懂出口报税,新去了一家企业看他们2月增值税申报表免抵退出口销售额填了100多万,季度委托出口收入也是这个数,但他们没开这个数据的发票,他们是贸易企业也有内销。我不明白他们这个数怎么来的,从税务局出口退税相关信息查询里也没有任何信息
酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
您好,可以的 小规模纳税人免税政策:目前对小规模纳税人月销售额10万元以下(季度30万元以下)的增值税普通发票免征增值税(政策执行至2027年底)。红字发票处理:红字发票会冲减当期销售额,需以 净销售额 判断是否达标免税标准,我们的净额是20万,可以享受的,
那我们的红字专票的钱还能退回来?
您好,有点难,我们分析下,24年交了,25个退,相当于专票没有发生过,但是本月40-20,我们把20的专票金额抵了才小于30万元的。如果退专票的哦,这40要交1%增值税