老师，我想问小规模，在去年12月利润表本年累计负数750408，今年一月份开了260356的增票，增值税和附加税已交。刚刚申报所得税怎么显示需要交六千多，去年亏损的不是可以减掉的吗

老师，好，我们公司2020年的财报上显示我们亏损17万，我现在发现，成本结转多了，所以我现在想要调一下，把库存商品增加，利润增加，我分录怎么写，我问了审计，他们说要去税局改正报表，把分录坐在2020年12个月，那就不要以前年度损益调整了么？

老师好！公司是小规模纳税人，去年的所得税是今年第一季度交的，但是去年都没有计提，今年四月份补提的，现在季度申报，发现资产负债表和利润表沟稽关系不对，未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数，刚好差了补提的所得税金额，这个应该怎么处理？

老师好！公司是小规模纳税人，去年的所得税是今年第一季度交的，但是去年都没有计提，今年四月份补提的，现在季度申报，发现资产负债表和利润表沟稽关系不对，未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数，刚好差了补提的所得税金额，这个应该怎么处理？

老师请问一下我的资产负债表中分配利润那里。和我的科目余额表。未分配利润余额。数是一样的。假设都是100元。但是我的利润表。本年累计净利润的数不等于100元。比100元要少。跟减去所得税费用有关系吗？因为我12月份做了好多费用。12月份当月的净利润是负的。5000吧，假如说。但是12月份本年累计的利润表数是正的，可是这个数又跟我资产负债表和科目余额表上的数不一样。不知道哪儿记错了呀。会不会跟所得税有关系？因为我上半年支付了4000块钱收入的所得税。但是累计12个月后，我的净利润少了很多。会不会是因为我实际交的所得税费用比。我应该交的要少了很多，所以这个数对不上呢

老师中午好！今年所得税汇算，因为，我公司去年有预交的所得税没有用完。为了避免退税，调增了成本。之前账面上留下的预交过的所得税调增后成本本年不能再用了，所以需要结平账户： 小企业会计准则，会计分录：借：未分配利润 贷：应交税费一企业所得税： 想问老师：本月利润表净利润正好差（调增成本后减掉的那个所得税金额），需要调2023年年末表。今天我想问，调表不调账，如何调？需要做一笔分录吗？如果不做，报表无法取数，负债表和利润表无法对应？