老师晚上好！我有个这样情况请老师帮我解决一下，我们公司是小规模纳税人，然后今天报完了季报税，我后来发现有个凭证是出售的货物，开出去的销售票了，我当时以为只有销售普票没有银行回单没用银行付款，那么应该老板收到现金，我就直接做现金增加了，其实没收到钱，应该记到应收账款里，然后税也都报完了，我该怎么办呀老师
账务调整：先冲销原错误分录（如借：主营业务收入 应交税费 - 应交增值税 贷：库存现金 ），再编制正确分录（借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 - 应交增值税 ）。 税务申报：分析对申报数据影响，若对增值税、企业所得税等申报数据无实质影响，可不更正申报，但要做好记录；若有影响，可通过电子税务局或去办税服务厅更正申报。
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老师，我问一下某公司销售货物并在同天收到了价税合计的款项，银行已经收到了，那这种情况下我们在做凭证的时候不是应该直接借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税销项税额吗？为什么他给的答案里头还要让我有一个应收账款，然后要用应收账款过渡一下呢？
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老师你好，我现在遇到一个问题，我们是汽车销售公司，我们公司股东个人卡给4s店转了客户的车款，4s店直接开发票给客户， 然后客户的金融放款又放在我们公司对公账户了，现在就是账面上显示收了客户的钱没有付出去，我现在怎么解决这个问题，现在有好几个车都是这样的情况
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老师，我们公司设置了一个会计科目是其他货币资金-在途资金，是因为我们的销售款都是今天收款第二天银行才到账，所以呀会有这个过渡科目，然后现在是其他货币资金-在途资金贷方出现了金额，我查了去年和今年的账都没有做错，是前几年的账有错，我也是今年才接受的账，想问一下老师，现在不够时间去慢慢查以前的错误，有什么办法先把这个季度的报表先做好了吗？
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老师您好，我是一般纳税人监理公司，我们公司有几个挂证人员，当时给这些人付挂证费的时候做了借：其他应收款。贷方是银行存款。然后这些人员都没有开成本票，然后我们一直是做成工资的，借：劳务成本-工资。贷：其他应收款。现在有几个人员挂证到期了，然后我当时没有算合适导致现在其他应收款借方有余额，也就是我算的时候少算了，没有冲完，我现在这个余额怎么调整合适呢老师
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老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？
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几千块钱，应该对企业所得税季报和财务报表数据有点影响，那怎么办呀老师
老师税也都交完了
老师假如出售货物，只有销售普票的话，我应该都考虑那些分录做账呢？
冲减错误的分录再做正确的
在四月份冲减错误分录就行吗？还是反结账改呢
要是改四月份的话，那么三月数据就变动了，四月数据也就变了吧老师
直接这个月冲就可以 对的 是这样的哦
那我是不是不用改税务系统里财务报表了呀！都在四月份报表数据里自然都更正了吧老师
同学你好 对的 是这样
这个思路对呀老师，那我直接在四月份做账时直接冲减一下错误分录，然后更正正确分录都做一张凭证里行吗老师
同学你好 对的 是这样
反正又没跨年，按这个办法来做就可以
嗯呢，但是跨越了，但是我发现之前会计做的财务报表数据也不准确呀！比如说她报税系统里填写的财务报表和财务软件里财务报表数据个别的都不一样的，这种情况下怎么回事呀老师
更正错误的，按正确的再做