24年一笔管理费用发票是3万，24年已入账，25年冲红重开发票，金额2万。这个24年汇算清缴不用调整吧
你好，这个是需要的。因为只有2万
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老师：你好 有个问题想请教你 2023年计提了一笔管理费用200万，未取得发票。23年年度汇算清缴时未转出，并申报营业利润-350万。24年打算冲销这笔200万费用，但是冲销后影响24年度利润，导致24年需要缴纳所得税，现在要怎么处理好呢
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24年12月一笔支出分录写的借管理费用贷银行存款，金额5万，对方没开发票，，25年1月退回给我们5千，小企业会计准则，分录写借管理费用负数可以吗老师，25年2月取得45000的发票，24年汇算清缴只需要调增5000是不是就可以了呀
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24年12月付出去一笔服务费，记得管理费用科目，金额5万，25年1月对方退我们五千，25年2月取得四万五的发票。还没进行24年汇算清缴，我想问24年汇算清缴可以不调增，把25年收到的退费计入借方管理费用负数吗
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老师好，24年1月支付了一年的房租100万，24年12月发票还没来，就在24年12月把这100万全部做到管理费用里了，25年得知对方开不出发票了，那么在25年汇算清缴的时候是不是把这100万全部纳税调增就好了。25年会计账上还要不要做什么账务处理
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24年一笔管理费用发票是3万，24年已入账，25年冲红重开发票，金额2万。这个24年汇算清缴不用调整吧
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老师2024年购入编织袋 已经使用 2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。税务
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粤公网安备 44030002003870号
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在纳税调整明细表，扣除类调整项目，第几栏合适？
你好，你在纳税调整明细表扣除类，其他里面填写1万就好了。
会影响25年的所得税汇算清缴吗？
你好，这个不影响的。
我的疑惑是25年管理费用，-2万+1万=-1，这样做账影响了25年的利润，25年所得税汇算清缴不用管？
你好，你应该用以前年度损益调整，而不是直接做管理费用。
25年的分录不会做了，利润分配—未分配利润不知道怎么做了
最终这个以前年度损益调整的余额结转到利润分配未分配利润。
这样对了吗
你好，对的，就是这样子做。
非常感谢
你好，不用客气的了。