老师你好 我去年做的一笔账是 借应交税费-印花税 贷银行存款 忘记计提了。 这样变成印花税贷方有余额 我今年做的补计提分录是 借利润分配-未分配利润 贷应交税费-印花税。这样印花税账上余额是平了。但是就是这一季度利润表中印花税的金额多了今年计提的那笔。资产负债表未分配利润应该是减少的。我没去算。因为申报资产负债表时没提示有错误。 那老师出现这种情况，我申报季报时是不是手动调整印花税的余额呀。还是说有别的方法的

哦，老师那就是说那个补计提的分录写成借利润分配-未分配利润 借应交税费-印花税（负数）是这样吗？这样利润表当期的印花税金额就不会出错了是吗？

是的对的是的对的，可以试一下

好的，我做一笔分录去看下利润表的印花税余额是不是对的。谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师，我做了这样的一笔调整分录，怎么导出来的利润表的当期金额又不对了

我的意思是你把这个借利润分配未分配利润，但应交税费这个贷方放到借方负数，不是你上面的这个红冲

在原分录里面修改可以吗？能做到吗？

我上面红冲是因为是1月份做的，现在做3月份的账了，还能去原来那里修改吗？本来想着我冲完再重新计提呢，我去1月份看看

你好，你能反结账修改吧，

我的意思是反结账修改你这样的话，你能看出来他对错吗？

哦，我试试

可以的，可以去试一下的。

我刚听老师的，反结账去调1月份的凭证，这样本期数没错了，老师真厉害。解决我头疼一晚上的问题。感谢