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在吗老师,我这边申报增值税,附加税自动生成的金额,为啥比我算出来的金额小呢?我是按照应交增值的金额×城市维护建设税7%,为啥税务系统里算出来的数比我正常算的附加税金额少呢?

2025-04-09 14:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-09 14:42

税务系统里附加税金额比按应交增值税乘以 7%算出的金额小,可能是享受了税收优惠,如免交地方教育附加和教育费附加;也可能是增值税应纳税额取值不同,或系统数据未及时更新;还可能是税率设置有变化、计算中存在四舍五入差异,以及有增值税退税等情况。可通过核对政策、检查数据、确认税率、查看账务处理来排查。

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快账用户4722 追问 2025-04-09 14:45

老师可是我都把增值税交完了,怎么办呀

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快账用户4722 追问 2025-04-09 14:47

过后我反应不对劲了,当时我看税务系统自动生成的增值税金额和我算的是对的,然后我就没仔细算附加税,附加税自动生成的我以为根据增值税金额生成的也不会错呢!

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齐红老师 解答 2025-04-09 14:50

你是小微企业吗?你们当地有附加税优惠政策吗

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快账用户4722 追问 2025-04-09 14:56

对的老师,我刚刚问税务局了,有减半征收的政策附加税,谢谢老师明白了

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齐红老师 解答 2025-04-09 15:00

好的,明白了就好 满意请给五星好评,谢谢

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税务系统里附加税金额比按应交增值税乘以 7%算出的金额小,可能是享受了税收优惠,如免交地方教育附加和教育费附加;也可能是增值税应纳税额取值不同,或系统数据未及时更新;还可能是税率设置有变化、计算中存在四舍五入差异,以及有增值税退税等情况。可通过核对政策、检查数据、确认税率、查看账务处理来排查。
2025-04-09
你好,是不是差了几分钱?因为电子税务局里的内设是所有的数据都保留两位小数,而我们平时计算的时候,都是保留好几位,最后的结果才保留2位小数。所以,差几分钱都是很正常。
2025-04-09
你好 借:税金及附加 10000*(7%%2B3%)     ,    贷:应交税费—城市维护建设税税 10000*7%     应交税费—教育费附加 10000*3%
2022-03-14
上面的各项的税率之和,同学,
2021-05-25
差异原因 计算尾差:计算税费时小数位保留、计算顺序不同。 系统取数规则:申报系统取数有特定规则,对数据处理与手动计算不同。 数据更新时间差:报表与申报系统数据更新时间不同,有新业务未及时体现。 解决办法 重核计算:检查明细表税费计算,确保计算准确。 确认取数规则:咨询系统客服,按规则调整或按系统数据申报并记录差异。 更新数据:检查有无未入账业务,更新报表数据。 沟通备案:差异无法消除时与税局沟通,内部做好备案。
2025-04-10
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