咨询
Q

我们的工资没有计提,发放时直接,借:主营业务成本,贷:银行存款

2025-04-14 14:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-14 14:10

你好,工资是不应当直接这样做分录的

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:11

我们的工资不计提,我们的工资属于我们的主营业务成本

头像
齐红老师 解答 2025-04-14 14:12

你好,那也应当先计入  劳务成本,然后结转到  主营业务成本   才是的

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:15

交个税怎么做账,

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:15

分录怎么写

头像
齐红老师 解答 2025-04-14 14:15

你好 借:应交税费—个人所得税 贷:银行存款  

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:22

但是我们都没有计提工资, 没有应交税费-个人所得税这个科目

头像
齐红老师 解答 2025-04-14 14:23

你好,应当  有计提工资  这个过程才是  缴纳工资薪金个人所得税,都是按上面那样做分录啊 

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:24

工资没有计提,发工资时,计借:劳务成本 贷:银行存款 交个税时,能直接借:劳务成本(个税) 贷:银行存款

头像
齐红老师 解答 2025-04-14 14:25

你好,不可以。个人所得税,不应当通过  劳务成本科目核算的

头像
快账用户8841 追问 2025-04-14 14:25

但是我们是小公司,之前的会计也一直没有计提工资

头像
齐红老师 解答 2025-04-14 14:26

是针对上面的回复,还有什么疑问吗 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,工资是不应当直接这样做分录的
2025-04-14
你好!对的,就是你说的那样分几步
2022-06-30
你好,这样处理是正确的。
2023-04-26
你好,劳务用工的可以直接做主营业务成本,前提是你当月底做了收入,这个不需要通过应付职工薪酬。
2022-10-14
你好,红字冲减之前的暂估,然后再按照发票重新做。
2025-01-02
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×