你好！我季度销售了一个固定资产，现在报税时增值税跟季度申报表的收入不一致，季度收入查个二次销售固定资产的收入，这个季度报表怎么申报合适，谢谢！

其他收入下来比销售收入又少了点

销售固定资产下来是13274.34元，做完账下来其他收入是 12545.86

你好，你这个固定资产清理的时候卖出去一共是多少钱？不含税价是多少？

销售含税是15000元，这个是做的账，是不是账没有做对

你好，你这个是一般纳税人还是小规模？有没有抵扣过进项？

一般纳税人，预计净残值12558.29元，累计折旧是250437.33元，净值是728.48元，销售出去是含税15000元（金额13274.34元，税是1725.66），麻烦帮我看看那些出去问题了 ，谢谢

你好，对的。你的分录就是这样。没问题。

那我季度报表的收入跟增值税差的几百多，怎么处理？

你好，其实老师是建议你把收到的这个价款。作为其他业务收入。或者你问一下你那边税务局，看他们的要求，因为这个确实是会计和税法的差异。本身不是说自己做错了

我问税务局，人就让算成收入，怎么做成其他收入，账分录应该怎么调整，谢谢

你好，借 其他应收款-孙迎迎 贷其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

那固定资产处理那块怎么写分录

你好把它转入到营业外收支。

就是转入固定资产后，差的728.48元，怎么做平呢

你好这个你计入营业外收支就可以了

放到收入，那不是意味着收入又增加吗？能给出具体的分录的吗？谢谢

你好，你现在是哪一个科目有余额？固定资产清理，是吗？是借方余额还是贷方？

是这样操作一下，对吗？

固定资产清理借方余额728.48元，我直接把销售的固定资产收入，挂到主营业收入可以吗？

我这样账上调整一下，是不是就对了