需要汇算清缴,只要是企业所得税,他都需要做汇算清缴。如果不是分公司案,资产5000万以内,人数300人以内,应纳税所得额300万以内,符合这个要求的,所得税率5%。
小规模企业盈利了130万,2020年汇算清缴时亏损了39万,但是税务局不让四季度申报企业所得税时弥补亏损,让到2021年企业所得税汇算清缴时弥补,现在如何处理?如果小微企业的企业所得税利润超过100万是不是要按10%的税率缴纳企业所得税?
我司是小规模纳税人,季度预缴企业所得税,2021年预缴企业所得税1648.58元,银行扣款和纸质季度预缴企业所得税申报表都是1648.58元,年度汇算清缴为何是1648.59元,多0.01元,都是同一个申报系统,为何数据不一样。 我检查过汇算清缴的数据,和利润表一样,没有填错。
老师你好,我报22年企业所得税汇算清缴表,有涉及退22年第一季度已交过企业所得税,如果我不退的话,请问要怎么报呢
小规模纳税人,季度企业所得税按25%缴纳,汇算清缴的时候如果不超300万,是可以退税的吗?直接退回企业账户上吗?
老师好,请问一下24年中间企业有缴纳过企业所得税,如果汇算清缴调增之后的应纳税额是负数的话是不是就得退税,而不能25年第一季度预缴所得税时抵扣
老师公司缺成本票有什么好点的办法吗?
公司置换了一辆已使用9年的汽车,还需要计提折旧吗
老师,月底暂估计入的库存商品,是不是也要结转到成本的
老师 请问下 8500报关价+1105的税 开票开多少合适
老师,我司2024年企业所得税负率低,要求调增补税。农民工工资未发100342.95元,调增部分就填在A105000的30栏吗?24年调增了,25年发放了工资,25年企业所得税汇算时还能调减吗?
进出口公司收到美元的账户,怎么做会计分录呢?
小规模企业所得税怎么算,发票怎么开?
老师,营业账簿,交印花税的时候是实缴金额吧
郭老师您好,公户借出十万,还款没写备注用途可以吗
请问有电商行业,店铺的做账表格模板吗?明细表利润表
如果符合5%税率要求,就季度按25%预扣预缴,年度按5%汇算清缴,对么老师?
符合要求的季度就按照5%来就行。
老师,5%税务系统会自动代出么,还是需要手动去修改呢
填写减免 预交的数是在13.1行里面