你好,如果超过了是要百分之10缴纳的,现在申报不弥补,汇算在弥补就行
企业去年汇算清缴亏了三十万元,前三季度亏损,四季度盈应纳税所得额九十万元,那四季度缴纳的企业所得税是不是2021年汇算清缴时可以退回?退回的企业所得税如何计算?
小规模企业盈利了130万,2020年汇算清缴时亏损了39万,但是税务局不让四季度申报企业所得税时弥补亏损,让到2021年企业所得税汇算清缴时弥补,现在如何处理?如果小微企业的企业所得税利润超过100万是不是要按10%的税率缴纳企业所得税?
小型微利企业所得税中,去年亏损81万,今年赚了341万,汇算清缴的时候弥补亏损完赚了260万,按多少税率算企业所得税?是减按50%,20%的税率还是直接按25% 的企业所得税?
老师您好,2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万,2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万,以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误,需要调增缴税,弥补的亏损额按300弥补?还是按300减10弥补?
老师好,上年度亏损110万,本季度盈利85万,本季度报企业所得税报表时,可以把85万填在“弥补上年度亏损”这一栏不交企业所得税吗?还是等企业所得税汇算清缴时再填?
但是现在不弥补的话缴纳的企业所得税就多了很多~
现在税务局不愿意让弥补的呢,只能后期退税
那老板现在自己垫资购买了公司业务用的低值易耗品45万,但还未取得发票,这样可以做暂估吧?
可以先做暂估的呢
这样应纳税所得额低于一百万,那企业所得税说可以按5%计算了吧老师?如果五月汇算清缴企业所得税时,如果这笔45万的发票还未取得到时如何处理?
如果是这样可以按照百分之5,如果发票未到,要调增,补交税款
好的,谢谢老师~
呃呃,不用客气的哒撒