请问一般贸易，有部分货物不能正常通关，按照电商发快递，物流可以开国际免税运输发票，我可以正常开0税率出口发票么？进项税额是不是要转出入成本啊？能收汇
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我们是国际代理的，我们最近有个客户，他们是贸易商，他们的货物都是出口的，要求我们必须开国际货运代理普票，0点的，但是我们只承担他们国内部分的业务，就是拖车、报关，及国内驳船，我们财务是想开6个点的增值税发票给他们，再不行开六点的普票也行，但是他们说不能用，只能用0点的那个国际货运代理普票，这样可以开吗？不开么，钱收不到，开了，我们财务怕税务要罚。
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你好，公司国际物业运输的一般纳税人深圳外资公司，每个月可以开9个、6个点的专票和免税（0税率）的普票，进项票也都是运输发票有专票和0税率普票，请问每个月增值税的时候都有申报0税率的免税收入，需要对这些免税收入做进项税额转出吗？公司的进项发票无法区分哪些是跟免税有关的，请问这个进项税额要怎么转出呢，按什么依据或者是什么比例？
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老师，我们公司是一般贸易，生产行业，9月份有四张报关单，已全部开具了出口发票，但是9月份没有收汇，在十月份收汇了，那么我十月份申报期内，增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写，出口免抵退汇总申报表是报零，那么进项票我要不要正常勾选呢？因为9月没有收汇，勾选也不可以退。
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已经付了款，但是对方没有开具发票，应付账款应该怎么平账?已经收到货物，已经拿到法院判决书，成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好，正常结转成本，但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了，只能这样那老师，如果开出了销项，那所对应的进项可以抵扣吗？
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公司是广州一般纳税人出口宠物用品商业：1. 境外收款公户客户打款抬头需跟报关抬头一致吗？如果不一致需要写什么证明呢？ 2. DDP运输方式，卡车派送没有快递单，货代说出草稿提单给我们退税，这样可以吗？ 3. 退税提单是不是一定要是正本，不能是COPY件？ 4. 如果提单收货人跟报关单收货人不一致，提单发货人也不是我们公司，件数也不一致，说是拼柜订单，这种情况是要怎么写证明？ 5.2023年申请进出口权需要跟那些部分申请什么许可证之类的？
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请问老师，总公司中标可以往分公司打款么？分公司在项目所在地的
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老师，去年25年1月份前任会计暂估借:库存商品，贷应付账款了，后来这库存商品也结转成本了，但是实际暂估借:库存商品，贷应付账款，但是我看没有发票，我现在应该如何处理呢？
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老师，我运输公司内账会计，公司22年5月份成立，2人合伙做。22年公司帮一家单位开票1134764.49元，款项也收到了，当时的会计不知道是代开票的，就直接做了主营业务收入。 借应收账款一Xx㐅1134764.49元 贷主营业务收入1134764.49 收到款后 借银行存款1134764.49 贷应收账款一xxx1134764.49 后来换会计了，在23年10月份老板老这笔款是公司帮他代开票得，公司就用库存现金支付了这笔款。新会计就这样做了 借其他应付款一xxx1134764.49 贷库存现金1134764.49 这样一来，我总觉得不对，老师你能帮我分析吗？
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老师，咨询一个股东转股的问题，实收资本100万元，公司亏损，所有者权益合计90万，要转让的股东持有5%，全部是认缴，没有实缴出资，转让价格怎样算？
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2025年发生好几笔业务因为没收到票进行了暂估，2026年汇算清缴之前收到了这几笔业务的发票为汇总数，那我在今年把2025年暂估的那几笔业务冲了，再重新做收到汇总数的发票的账吗？
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您好，遇到了一个问题，先大概说一下我们的情况，我们是总分公司模式，总公司是小规模，3月份分公司刚成立，是一般纳税人。现在已经做了企业所得税汇总申报了，现在有一项业务，实际是分公司在运营，但是客户要求与总公司签合同，对于跟总公司签合同和与分公司签合同，日常增值税、企业所得税申报有什么不一样的，有什么注意事项啊
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老师，出口非成品油白油，需要在出口环节缴纳出口消费税吗？
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老师，收到税务局信息说登记的注册及经营地址存在多家企业。为防止信息有误，请您及时核实。若存在信息错误，请您于4月30日前通过电子税务局等，办理经营地址变更，并同步于市场监管部门处完成注册地址变更，这个必须在电子税务局操作变更经营地址吗，工商也要变更啊？
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采购人员报销购货款，会计人员需要审入库单及单价跟合同是否一致对吗？
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老师，我今天刚刚发现之前23年，租的房租，我们是承租房签的合同漏交租赁合同的印花税了，这种情况下该怎么办？餐饮企业企业24年就已经不经营了，目前是停业状态，但公司一直没有注销。
粤公网安备 44030002003870号
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您好，能报关的按一般贸易处理 0税率%2B退税 ；不能报关的走跨境电商 免税%2B进项转出 1.能正常报关的部分可开 0税率 发票 需备注报关单号 。快递出口部分如果符合跨境电商政策 如无票免税 ，可能无需开0税率发票，需与税务确认。 2.不能通关的货物：对应进项税需转出至成本。快递出口部分：如果适用免税 如跨境电商 ，进项税不得抵扣，需转出；如果仍能退税 如能补报关 ，则无需转出。 3.可正常收汇，需留存合同、物流单、银行凭证等证明真实性。一般贸易需匹配报关金额；快递出口小额 如＜5000美 可凭物流单收汇。
具体是俺和哈萨克斯坦签了一个大合同，里边有生产线系统用的材料和安装费两部分，材料占大部分，现在发货遇到普通钢板螺丝可以正常出口，有一些打印机，电脑之类的没有许可证，一般贸易出不去，找的电商物流发货，这样算白送，不报关，是不是这样我不需要开出口发票，国内进项发票怎么处理？算费用么？进项税要转出来？
您好，不报关的货物按内销缴税，进项可抵，但需合规处理，避免风险。 1.未报关货物 打印机、电脑等 ，视同内销，按公允价值 如成本价 开 增值税普通发票，缴纳 13%增值税。不开出口发票 因未报关 。 2.已抵扣的进项税 无需转出 因视同内销，可正常抵扣 。如果未抵扣 如用于免税项目 ，需 转出进项税。 3.税务风险有如果被认定为 无偿赠送 ，需按市场价补税。建议签订 物流服务合同，避免被稽查。 4.后续类似货物可走 跨境电商出口 9610/9710 或 样品报关 小额免税 。拆分合同，区分可报关和不可报关部分。