请问一般贸易，有部分货物不能正常通关，按照电商发快递，物流可以开国际免税运输发票，我可以正常开0税率出口发票么？进项税额是不是要转出入成本啊？能收汇
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我们是国际代理的，我们最近有个客户，他们是贸易商，他们的货物都是出口的，要求我们必须开国际货运代理普票，0点的，但是我们只承担他们国内部分的业务，就是拖车、报关，及国内驳船，我们财务是想开6个点的增值税发票给他们，再不行开六点的普票也行，但是他们说不能用，只能用0点的那个国际货运代理普票，这样可以开吗？不开么，钱收不到，开了，我们财务怕税务要罚。
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你好，公司国际物业运输的一般纳税人深圳外资公司，每个月可以开9个、6个点的专票和免税（0税率）的普票，进项票也都是运输发票有专票和0税率普票，请问每个月增值税的时候都有申报0税率的免税收入，需要对这些免税收入做进项税额转出吗？公司的进项发票无法区分哪些是跟免税有关的，请问这个进项税额要怎么转出呢，按什么依据或者是什么比例？
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老师，我们公司是一般贸易，生产行业，9月份有四张报关单，已全部开具了出口发票，但是9月份没有收汇，在十月份收汇了，那么我十月份申报期内，增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写，出口免抵退汇总申报表是报零，那么进项票我要不要正常勾选呢？因为9月没有收汇，勾选也不可以退。
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已经付了款，但是对方没有开具发票，应付账款应该怎么平账?已经收到货物，已经拿到法院判决书，成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好，正常结转成本，但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了，只能这样那老师，如果开出了销项，那所对应的进项可以抵扣吗？
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公司是广州一般纳税人出口宠物用品商业：1. 境外收款公户客户打款抬头需跟报关抬头一致吗？如果不一致需要写什么证明呢？ 2. DDP运输方式，卡车派送没有快递单，货代说出草稿提单给我们退税，这样可以吗？ 3. 退税提单是不是一定要是正本，不能是COPY件？ 4. 如果提单收货人跟报关单收货人不一致，提单发货人也不是我们公司，件数也不一致，说是拼柜订单，这种情况是要怎么写证明？ 5.2023年申请进出口权需要跟那些部分申请什么许可证之类的？
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老师你好，公司是一般纳税人，当进项税额大于销项税额时候，年终了，需要结转进项和销项税额么？如果年终要结转的话，会计分录的分别要怎么写呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好，能报关的按一般贸易处理 0税率%2B退税 ；不能报关的走跨境电商 免税%2B进项转出 1.能正常报关的部分可开 0税率 发票 需备注报关单号 。快递出口部分如果符合跨境电商政策 如无票免税 ，可能无需开0税率发票，需与税务确认。 2.不能通关的货物：对应进项税需转出至成本。快递出口部分：如果适用免税 如跨境电商 ，进项税不得抵扣，需转出；如果仍能退税 如能补报关 ，则无需转出。 3.可正常收汇，需留存合同、物流单、银行凭证等证明真实性。一般贸易需匹配报关金额；快递出口小额 如＜5000美 可凭物流单收汇。
具体是俺和哈萨克斯坦签了一个大合同，里边有生产线系统用的材料和安装费两部分，材料占大部分，现在发货遇到普通钢板螺丝可以正常出口，有一些打印机，电脑之类的没有许可证，一般贸易出不去，找的电商物流发货，这样算白送，不报关，是不是这样我不需要开出口发票，国内进项发票怎么处理？算费用么？进项税要转出来？
您好，不报关的货物按内销缴税，进项可抵，但需合规处理，避免风险。 1.未报关货物 打印机、电脑等 ，视同内销，按公允价值 如成本价 开 增值税普通发票，缴纳 13%增值税。不开出口发票 因未报关 。 2.已抵扣的进项税 无需转出 因视同内销，可正常抵扣 。如果未抵扣 如用于免税项目 ，需 转出进项税。 3.税务风险有如果被认定为 无偿赠送 ，需按市场价补税。建议签订 物流服务合同，避免被稽查。 4.后续类似货物可走 跨境电商出口 9610/9710 或 样品报关 小额免税 。拆分合同，区分可报关和不可报关部分。