你好; 你要区分出来免税 和应税服务收入的; 如果区分不了 的; 那么就得转出的
老师,您好 我们公司是增值税一般纳税人,2020年4月国家出具政策生活服务业的纳税人开具增值税普通发票可以免税!我们当时免税收入额是230424.4,对应的进项税转出是5637.2税务今天打电话说让我们再自查一下,这个转出合理吗?让我们重新确定一个比例,再转出!请问我这个应该怎么做?是把免税收入对应的销项税额都转出吗?请老师给出具体的建议,感谢老师
你好,公司国际物业运输的一般纳税人深圳外资公司,每个月可以开9个、6个点的专票和免税(0税率)的普票,进项票也都是运输发票有专票和0税率普票,请问每个月增值税的时候都有申报0税率的免税收入,需要对这些免税收入做进项税额转出吗?公司的进项发票无法区分哪些是跟免税有关的,请问这个进项税额要怎么转出呢,按什么依据或者是什么比例?
增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣,但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税,不能做抵扣,需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个?进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表?
增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣,但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税,不能做抵扣,需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个?进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表?他的企业增值税和附加税是两张表,附加税是单个的报表。
老师,税务局让我把2022年8月一张已经抵扣的专票,现在需要转出,请问怎么做分录?
请问下老师,购买电脑的时候,因为有券,实际支付比发票金额少,少的一部分金额做到哪里比较合适,营业外收入吗
老师我是三十三期的学员 我在电脑账的3月份19号凭证结转费用,20凭证结转所得税费用,为啥不能一起结转,不都是费用吗?老师我没明白 ,请给我讲解一下 谢谢
老师:建筑行业可以以发票确认收入吗
老师,取得专票价为1000元,税为60元,实际报销为900元,分录为借:管理费用 849.06,应交税费-应交增值税-进项税额 50.94,贷:银行存款 900,抵扣勾选时税是60元,差额9.06元需进项税额转出记入贷方,借方记入什么科目呢。
工资一年超过多少钱有个人所得税
老师生产制造业出口退税,期末有留抵税额,留抵税额要做账务处理吗,还有没有用完的留抵税额要做账务处理,免抵税额为0
非首套房又租房住的可以选择申报住房租金扣除吗?
老师去年工资多计提了,今年还可以冲销吗
老师,公司名下的写字楼物业被老板朋友几家公司挂靠了公司注册地址,请问这个要怎么处理好?
按照什么依据或者比例结转呢
根据财税(2013)106号文件,营业税改征增值税试点实施办法第二十六条 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、非增值税应税劳务、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额. 按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额%2B非增值税应税劳务营业额%2B免征增值税项目销售额)÷(当期全部销售额%2B当期全部营业额).
好的,谢谢,老师
不客气的; 帮到你就好; 满意请给予评价