发现以前年份二季度企业所得税申报表的利润总额不等于税务系统申报的1季度利润总额+2季度利润总额，这是什么原因呢，1季度没报财务报表，只报了企业所得税，报的企业所得税暂估了费用。按照税务报表上的一季度利润总额来，1+2季度利润总额是负数，但我看了下2季度所得税报表，利润总额是正数，跟账上对上了。疑惑2季度为什么利润总额不是税务系统里的1季度➕2季度财务报表里的利润总额
第二季度的财务报表里面，这个本年累计的利润总额包含第一季度吗？是不是这个原因？
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老师你好，是不是按照季度财务报表上的利润总额来计提季度企业所得税
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填报企业所得税季度报表的利润总额是财务报表利润表的利润总额数吗？
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请问老师，申报季度所得税时，税务局申报表利润总额那一栏的数字没有减去已经缴纳的企业所得税费用，所以是不是应该用财务报表里的利润总额减去所得税费用后的净利润填写在税务局季度申报表利润总额那一栏？
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发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗
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发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是报所得税时管理费用那里多算了，因为我看到所得税成本收入和财务软件里的的一致。还发现税局里二季度财务报表、所得税报表能对上财务软件里的数据，但三季度和四季度这三者对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上）问题②我现在补申报23年1季度利润表，是要在管理费用那里，增加数额，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致吗
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包含的，如果2季度财务报表里包含，企业所得税也跟财务报表利润总额一致，跟一季度企业所得税利润总额没关，是这样吗
我的意思是你第一季度财务报表不是没有填报吗？然后你第二季度的利润总额里面财务报表包含着这个第一季度吗？应该是包含的有关系。企业所得税是填写1~6月份的本年累计。第二季度的本年累计不就是1~6月份。
好的明白了老师，根据一季度所得税报表看出暂估了不少费用，补交一季度财务报表要在管理费用那里增加暂估的费用，可账上并未暂估，一季度财务报表补申报比较好还是就放那儿不管，是2023年度的X﹏X
帐上需要返结账修改，你帐上和申报的数据需要一样
一季度反结账改的话，2季度及以后是不是都需要改，报的企业所得税和季报的财务报表也得更正啊
能只补申报一季度财务报表，把暂估的费用写进管理费用里，账上不做变动吗
同学，你不是企业所得税里面包含的账户了吗？如果包含了的话，是不是就不用工作了？
不需要更正了 我不清楚，你第二季度财务报表包含着暂估没有。如果不包含的话，需要修改。
第二季度的管理费用没体现补记暂估，唉
那就需要更正 你企业所得税的利润总额和利润表里面的利润总额必须是一样的。
直接补一季度财务报表时，把暂估费用加进去，这样风险大还是先不申报风险大呀。如果修改账目，24年期初余额那儿也得跟着变，24/25年所得税报表 财务报表也得更正了
23年终，企业所得税汇算清缴申报表和年报财务报表和账上的也就是财务软件导出的财务报表数据都一致
你好，暂估预缴没有风险，汇算清缴你别多抵扣所得税就可以。