老师你好，也想咨询一下，我在计算未分配利润的时候，期初未分配利润+本年净利润-应付股利，这里的应付股利是计提数还是上交数，借方还是贷方，为什么呢。
你好，这个一般是按实际支付的部分。因为实际支付了之后才会真正的减少未分配利润。
-
Q
老师，年末本年利润结转到未分配利润的分录，如果是盈利的，借本年利润，贷利润分配——未分配利润，这笔分录做好后，由于期初的未分配利润是借方亏损的，造成本年的未分配利润期末余额也是借方亏损，这个时候还需要计提盈余公积吗
-
Q
老师我咨询下:资产负债表与利润表的勾稽关系:未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润.这样算下来未分配利润对不上要怎么办? 2月份净利润本期金额是-20187.52 ,未分配利润是-36044.34. 3月份净利润本期金额是-10274.38 ,未分配利润是-44700.92.年度损益是1036.76.
-
Q
老师，科余利润分配下设了两个二级子科目期末余额均在借方，一个明细科目是未分配利润，一个是应付股利，那么应付股利借方余额表示啥呢，再就是出具报表时资产负债表未分配利润取数应该去利润分配一级数还是取未分配利润二级数呀？
-
Q
请问老师，公司调增了上年的费用，没有计提，现在做的是借未分配利润 10 贷应交税费 10 这样做的话未分配利润期末数-未分配利润期初数就不等于利润表里的净利润总数了
-
Q
上年的审计报告调了一笔 借：期初未分配利润0.01 贷：其他应付款0.01，但是今年不调了，本年期初未分配利润为上年审定数，但是本期做相反的分录 借：期初未分配利润-0.01 贷：其他应付款-0.01 老是提示期初未分配利润加上净利润与期末未分配利润差0.01，要怎么调才能平呢？
热门问答 更多>
-
老师 请问社保统筹的佛山的多少钱一个人？
-
你好老理，请问一下，我们建筑工程公司能不能开6%现代服务-维保服务发票？
-
老师好，我想问一下我可否把生产成本改为工程施工，制造费用改为工程结算？
-
一般纳税人建筑公司，我们某个项目开票10万元，我们应收账款挂，但是对方去年年底给我们的对账单比我们的挂的应收账款少了100多，让他们差说这100多是永久性的材料扣款，这个100多我们怎么处理呢
-
老师小规模是销售疏菜的免税的，可以开专票吗，专票部分交税
-
如果会计科目里没有工程施工和工程结算，可否把生产成本改为工程施工？
-
出口退税申请，自检，提示：申报的美元离岸价超过了报关单数据中的美元离岸价，什么原因怎么修改？
-
郭老师，装修公司支付的人工费，木工瓦工这些费用怎么记账，他们个人开不了票啊
-
买卖合同印花税是怎么算的呢，公司无合同，能否按成本加上收入合计数算
-
老师您好！我公司2025年4月份享受了进项税一般项目加计抵减额计算，现在要我把还你部分金额提现出来，我要怎么去调整2025年的账务处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是呢，我看我审计报告上面的所有者权益变动表，未分配利润是减的当年计提数，不是上交数呢。
你好，他的这个相当于是已经计提了，只是没有支付转到应付股利上面去了。
这个就看你怎么理解了。