是,现在直接入账,公司承担部分计入费用,个人承担部分计入其他应收款
老师,请问今年社保基数调整,要补以前月份的个人承担部分,但是这部分个人承担公司代个人承担了,请问这部分钱应该计入管理费用还是营业外支出合理
老师好,记账凭证是这样的, 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84,(研发部门公司承担部分) 借:管理费用-社保3829.76,(管理部门公司承担部分) 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388(个人承担部分) 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证, 现在2023年3月份,把它冲了,然后再做个正确的,财务软件用的是2007年企业会计准则,具体的会计科目是怎样的,具体金额是多少呢? 答过的老师请先不要接这个问题了, 谢谢
邹老师在了吗?老师好,记账凭证是这样的, 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84,(研发部门公司承担部分) 借:管理费用-社保3829.76,(管理部门公司承担部分) 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388(个人承担部分) 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证, 现在2023年3月份,把它冲了,然后再做个正确的,正确的跟这个一摸一样的,财务软件用的是2007年企业会计准则,具体的会计科目是怎样的,具体金额是多少呢? 谢谢
旅游公司内账,公司承担补缴社保基数调整2022-2023年的,单位2000元,个人社保部分1500元,要怎么做账?用什么科目明细,这1500元由公司承担支付,不从员工工资扣回,滞纳金200。要怎么做账?原来那个回答有点没太能理解为什么要过一下工资?公司承担的个人部分用其他应收款,可以用其他应付款吗?因为这个是调整以前年度的社保基数部分
我司现在1月对24年7-12月养老保险基数调整补缴,单位补缴1802.34,个人补缴930.24,实际都在今天补缴完成 24年7-12月原来的工资和社保全部都按原来的正常计提,且7-11月的工资已经发放,12月的工资是本月底发放。 1月补缴7-12月社保的分录: 借:应付职工薪酬-社保(单位承担)1802.34 其他应收款-社保(个人承担)930.24 贷:银行存款2732.58 补计提7-12月社保的分录,这个计提是计提在12月 借:管理费用(单位承担)1802.34 贷:应付职工薪酬-社保(单位承担)930.24,实际补缴社保借方:其他应收款-社保(个人承担)930.24 这个分录,要怎么处理呢? 是要直接在12月的应付工资里面扣掉员工这930.24元吗?,申报12月的个税,也要减掉930.24这一个人所承担的养老费用吗
老师。我们公司的账上库存商品的负库存是啥意思?怎么导致的呢?
请教关于个税多计提的历史问题 多计提的原因是:计提个税不是按照自然人个税系统申报测算的,而是前任会计手工计提的 现在统计2018-2023年,多计提了3069.71元 请教下 现在多计提的这部分怎么处理
老师,监理公司,需要给挂证人员的证书钱,但是这个人员是通过中介过来的,要把钱打给中介,需要签合同,这种合同业务内容是什么呢?开发票给我们的话应税服务是什么呢?
老师好~咨询下,我们公司是小规模纳税人,目前公司装修,产生了一系列费用。对方给我们开具了建筑服务类发票,都是普票,有的发票税率是9%,有的发票税率是1%,这个有什么区别吗?针对我们购买方和销售方~
老师,我们是做板材批发的,国补怎么怎么做账呢
老师,你好,请教一个问题,合同违约金是和商品合并开票吗,那账务部分呢,是分开记到营业外收入还是和商品一样放到主营业务收入
老师,您好, 我想咨询的是,小规模开票划算还是一般纳税人开票划算。小规模开一点的普票,进项要加6个点。一般纳税人开13个点专票,进项加10个点抵13个点
老板买的车放入公司名下增值税正常抵扣没问题吧
银行资信证明是否是3A在哪里查
老师。客户提供原材料 我们负责加工收取加工费。怎么做账开票
是部分员工养老保险基数调整的,不用计入以前年度损益调整这个科目吗?
那去年12月份多计提的工资今年入账是通过以前年度损益调整冲减还是直接冲减今年对应部分的工资费用?如何正确入账呢?要调整企业所得税吗?
不用计入以前年度损益调整这个科目,直接做为现在的损益
那去年12月份多计提的工资今年入账是通过以前年度损益调整冲减还是直接冲减今年对应部分的工资费用?如何正确入账呢?要调整企业所得税吗?
去年12月份多计提的工资今年入账是通过以前年度损益调整冲减
借:应付职工薪酬 贷:以前年度损益调整
汇算按调整后的利润表填写