你好,截止到年底是一样的吗?
预收一万元账款,全额开具发票。依据服务合同,本期只能确认5000收入。 分录: 借:银存10000 贷:预收9433.96 应交税费-增 566.04 本期确认收入。 借:预收 4716.98 贷:主营业务收入 4716.98 那么在申报增值税时按照开票金额全额申报增值税,后续如果剩余部分也确认收入,但是这部分增值税之前已经缴纳。报表主营业务收入会大于申报增值税的销售额。这种情况如何处理?
老师好,问一下物业公司收取的物业费按权责发生制分摊收入,但开票是按照一年的物业费金额开的,相当于是本月只是确认本月一个月的收入,还有11个月是预收,报增值税的时候开票金额是全报的,以后又有分摊,这怎么办
物业公司小规模纳税人,业主欠了2022年的物业费一直不缴纳,我每个月确认了一次借应收账款,贷主营业务收入,贷应交税费,现在由于一些原因,公司领导要免掉这部分,我就直接把确认的分录红冲掉行吗?
我们是物业公司,是小规模纳税人月末确认收入的分录怎么写? 借:预收账款—物业费 贷:主营业务收入—物业费 贷:应交税费—未交增值税 这样写结转物业费的分录可以吗?
我们是商用 住宅用楼栋一般纳税人物业公司,现在有个问题,我们收业主的物业费是通过呼啦收款的,再提现到公账账上,比如我们12月31号通过呼啦收款的物业费,要到 1月1号才能提现到公账账上来,但是12月31号的物业费(当中包含有12月31号开的发票给业主,这部分发票没有做到1月份的财务软件账上来,但是你报12月增值税的时候,12月31号开的发票又报了增值税,所以就造成了财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致),财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致这个问题要怎么解决呢?
老师,想看一下采购的货物明细清单,在明细账里看吗?汇总的在哪里看
老师,从农户个人手里收购的农产品水果,没付款,记应付账款还是其他应付款
出口退税,去年12月份的进项发票单位填错了,还能冲红退税吗
老师,我们的合作客户是A公司和B公司,两家公司实际上是同一个老板,但我们卖给A公司的货,他用B公司的公户打款给我们公户了,备注是付的A公司货款,这样怎么做账呢。
哪位老师可以解释一下约当产量法先进先出法的公式怎么理解记忆?总记不不住,做题不会运用
来料加工业务实际发生的加工费计入哪里?
村级集体经济组织入账跟小规模的一样不
老师,个体工商户(汤粉店),月销售额在5万左右,平时基本不开发票,哪怕开了金额也很小(一千左右一个月),几个月才开一次,,请了四个员工包括老板总人数六人,除了老板老板娘买了社保,其他人都没有买社保,请代账公司打理至今已有六年了,老板说从没有提供过任何单据或数据给代账公司,现在我想接手过来,该注意哪点?谢谢
老师建筑劳务公司及用一般计税又用简易计税,成本都不能混淆,这个做不到明确的区分怎么办,比如办公室人员工资,还有购入的固定资产那个项目都用,都抵扣到一般计税项目不行吗
外贸做账需要调几次汇对损益分录是什么
预缴的时候不一致可以没有关系, 年底的时候一致就行
每个人缴费时间不一样,到年底汇算清缴显示不一致,这个怎么弄呢
你这个容易有风险,一次确认收入的
没有一次确认收入啊,增值税一次性确认,主营业务收入分摊的
这个有风险怎么解决呢
现在提前做收入没有风险 把预收的也做了收入
就是收到的钱全部一次性结转为收入?
不用 你可以在月底12月份在转
那收入就会很多啊,现在就是主营业务收入比增值税多,主营业务收入有上一年收的钱,有些客户一次性都交好几年物业费
你不是根据权责发生制来做的吗?上一年的应该在上一年做收入申报增值税。
上一年收三年物业费就是年底全部结完吗?还有中途6月份卖房,从6月份开始收一年的物业费,这个不都是不一样吗
你好是的 是一样的
就是不管几年的年底都结完?
对的是的,是这个意思的。那就别提前收,收到年底,最多收年底。
那现在24年已经结账了,现在年报显示不一致,这个怎么弄呢
你现在还能返结账吗?不能返结账情况下别考虑这个了,税务局查到的时候再说吧。