你好,截止到年底是一样的吗?
预收一万元账款,全额开具发票。依据服务合同,本期只能确认5000收入。 分录: 借:银存10000 贷:预收9433.96 应交税费-增 566.04 本期确认收入。 借:预收 4716.98 贷:主营业务收入 4716.98 那么在申报增值税时按照开票金额全额申报增值税,后续如果剩余部分也确认收入,但是这部分增值税之前已经缴纳。报表主营业务收入会大于申报增值税的销售额。这种情况如何处理?
老师好,问一下物业公司收取的物业费按权责发生制分摊收入,但开票是按照一年的物业费金额开的,相当于是本月只是确认本月一个月的收入,还有11个月是预收,报增值税的时候开票金额是全报的,以后又有分摊,这怎么办
物业公司小规模纳税人,业主欠了2022年的物业费一直不缴纳,我每个月确认了一次借应收账款,贷主营业务收入,贷应交税费,现在由于一些原因,公司领导要免掉这部分,我就直接把确认的分录红冲掉行吗?
我们是物业公司,是小规模纳税人月末确认收入的分录怎么写? 借:预收账款—物业费 贷:主营业务收入—物业费 贷:应交税费—未交增值税 这样写结转物业费的分录可以吗?
我们是商用 住宅用楼栋一般纳税人物业公司,现在有个问题,我们收业主的物业费是通过呼啦收款的,再提现到公账账上,比如我们12月31号通过呼啦收款的物业费,要到 1月1号才能提现到公账账上来,但是12月31号的物业费(当中包含有12月31号开的发票给业主,这部分发票没有做到1月份的财务软件账上来,但是你报12月增值税的时候,12月31号开的发票又报了增值税,所以就造成了财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致),财务软件主营业务收入和增值税纳税申报表的收入不一致这个问题要怎么解决呢?
老师好!请教一下产品报税怎么做?
老师,我公司是建筑公司,一般纳税人,可以开3个点的劳务费专票吗
请问一下老师,企业所得税年度汇算的利润总额是不是必须要和财务报表的利润总额一致?
4月份工资5月份发放,5月份申报个税的时候填的是几月份的应发工资
目前企业是小微,如果申请了高新企业,年底的时候应纳税所得额超过三百万,使用了高新的减免政策。是不是前三个季度因为小微政策减免的所得税,也需要按照高新企业的政策调整过来。
请问老师,员工犯错受到处罚,罚款直接从工资里扣除。那这个怎么做账?
个税登不进去了,用法人身份登进去在手机上怎么修改密码跟手机号码
老师,我们公司有政府补助的资金计入不征税收入了,购买的设备计提折旧以后等汇算清缴的时候折旧再增,这个表该如何填写
有请假条加班单吗老师
我们有A和B两个公司,B公司代A公司收付款,C公司借款给B公司,实际用于A公司,我在做A公司帐务时如何处理
预缴的时候不一致可以没有关系, 年底的时候一致就行
每个人缴费时间不一样,到年底汇算清缴显示不一致,这个怎么弄呢
你这个容易有风险,一次确认收入的
没有一次确认收入啊,增值税一次性确认,主营业务收入分摊的
这个有风险怎么解决呢
现在提前做收入没有风险 把预收的也做了收入
就是收到的钱全部一次性结转为收入?
不用 你可以在月底12月份在转
那收入就会很多啊,现在就是主营业务收入比增值税多,主营业务收入有上一年收的钱,有些客户一次性都交好几年物业费
你不是根据权责发生制来做的吗?上一年的应该在上一年做收入申报增值税。
上一年收三年物业费就是年底全部结完吗?还有中途6月份卖房,从6月份开始收一年的物业费,这个不都是不一样吗
你好是的 是一样的
就是不管几年的年底都结完?
对的是的,是这个意思的。那就别提前收,收到年底,最多收年底。
那现在24年已经结账了,现在年报显示不一致,这个怎么弄呢
你现在还能返结账吗?不能返结账情况下别考虑这个了,税务局查到的时候再说吧。