您好,支付时:借成本费用类 贷银行存款 代交个税:借营业外支出 贷银行存款
减资登报公告后不想减资了,如何撤销?
老师,股东借款可以转实收资本吗? 该怎么做账呢?
老师,请问如果是小规模,每月开票30万,然后如果一个月开了18万,另外两个月开了12万,加起来30万,请问可以吗?
老师,一个新员工4月入职工资5400元,不填写任何专项附加扣除,因为他在另一家公司填写了,他4月工资申报会扣个人所得税吗?
您好老师,外贸企业出口退税的进项发票已勾选统计,数据自检时出现提示进项发票有误,这份发票还可以撤回吗,撤回发票重新开具后,这份发票在当月还能在勾选统计吗?麻烦老师指点!
老师好,"投资款 "写在留言行不
老师你好,我公司销售设备配件,领导现在想定价是厂家来货成本加百分之四,厂家和我们票面税率都是13,请问毛利率这么低,税务上会有风险吗
公司做审计报告,把2022年报表及科目调整,将涉及的主营业务成本冲减做些研发费用,这个冲减的科目如何做凭证
你好,老师,我想咨询一下,支付费用的时候,可以直接做成借:管理费用,贷:其他应收款,这样可以不?
生产型出口发票按照报关单的申报日期还是出口日期查汇率开票
那他这个情况到底是算做成本费用还是营业外支出呢?相当于分录里面就没有体现个税这个问题是吧?
劳务费是成本费用,收不回来的个税计入营业外支出
你没计提,就在交完个税后,个税计入营业外支出,第二个分录
营业外支出后面跟一个什么下级科目呢? 可以随便选一个坏账损失的科目吗?就是在食堂的快账里面的。
您好,可以计入其他,没有对应的。
那就是说新建一个营业外支出-其他哈?后续也不会涉及到其他问题是吧比如第2年第3年之类的。
您好,后续就在汇算清缴时纳税调增,个人承担的个税公司最终不让扣
再没有其他的后续问题
汇算清缴时纳税调增这个怎么理解呀我还没有做过汇算清缴具体是怎么操作的呀?如果说最终就让公司承担的话是怎么样呢
您好,如果公司承担就要协议约定好支付的是税后劳务费,而且做账时把劳务费和个税一起计入成本费用就可以税前扣除。 营业外支出是利润总额的减项,使利润减少,调增的意思是不让这块作为减项减少利润
税前扣除是什么意思啊?就是本来应该上税扣除后就不用上税吗?但是我刚刚已经作为营业外支出其他。已经结账了,现在又再去调成成本费吗?
意思是直接做入成本费就没有后续的任何问题了是吗那我还是去把营业外支出改成成本费吧改一下是吧?
您好,可以改的,但被查出来时要有相关证据支持,比如劳务合同
好的,谢谢老师。
不客气的,有问题随时提问哦