一般纳税人 销项税额40792.68我要 季度结转 要全部余额结转吗？就结转30万？而且这是每个月抵消的

那 进项也要结转吗？  可以写一下分录吗？

结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转未交增值税： 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额： 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额： 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税

1.2是什么意思

进项 销项所有的余额结转吗？

就是第一笔和第二笔分录哦

是的，进和销都要结转的

这个是每个月结转还是季度

这个是 每月结转的，因为要交税

未交增值为0 销项税额为负 所以未交增值税的余额在那边

这个是在借方，进大于销项

最后结转的是财务软件能结转带出来还是，我们要结转呢