只结转需要交税的金额

月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师你好!增值税期末结转,进项大于销项时转到“应交税费-未交增值税的借方了”,下月销项大于进项结转时的会计科目为什么是“应交税费-应交增值税(留抵税额)”,留抵税额这个科目上月都没出现呀。
老师,我每个月月底进项销项余额都为零,结转入转出未交增值税,这个月有红冲发票(我们是采购方),那红冲的时候进项税额转出是有余额的,那月底结转进项销项怎么做分录呢,是进项转出科目余额也转入转出未交增值税吗
我们有一个专项的收入和支出,余额是转入资金结转科目里,非专项的转入资金结余科目,这样年末形成两个余额,其中专项的支出大于收入,年未是负数,我想问下专项余额(资金结转)怎样转入资金结余科目
老师好,请问下期末税金结转后,科目余额表上的销项税额和进行税额科目余额是0吗?
请问老师,企业换法定代表人了,银行需要变更信息吗
老师您好,今天可以查成绩了吗?初级的考试,如果可以查,能分享一个链接吗?在手机上可以查询的链接
老师:您好!想请教一下。单位有个员工因为家人患有抑郁症,所以要辞职回家照顾家人,但辞职后又没有收入,希望单位在提交社保减员时把减员理由填写成非本人意愿,他才可以领取失业金。但单位担心员工会后期以“非本人意愿”的理由告单位要赔偿金,这件事情如何处理比较好?
请问老师,出口的电子口岸卡,挂失补办后,里面原来的报关单等信息,还有吗
老师你好,征地费计入无形资产,摊销年限是多少?急急
老师,我们法人成立了两个公司,现在想把法人社保转到另外一个公司,暂停原因咋写,工资不停发?
公司无票费用报销怎么处理
老师,我进项发票是电脑主机和显示器分开的,然后销售合同是一套,价格打包的,我开销项发票打包开一套可以吗?
不同的供应商对同一种货物开的发票税收分类编码不一样怎么办,他们说按照他们的业务资质来开的,变不了,我销项分类编码如何确定
请问平台这个月更换了主体,下个月报4-6月收入应该怎么申报
是结转进项税额科目和销项税额科目的当期数据还是累计数据?
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
老师,我不太理解,麻烦老师帮我写一下分录的数据
直接根据我写的公式计算出应交的增值税就行