老师我上个月暂估10元结转10元，本月进货12元，那是不是我暂估回冲要回冲12元呢？因为如果我只暂估回冲10元，那我上个月成本结转就不对了，想问下这个怎么处理才正确，还是需要做什么分录调整，如何调整？开票都是下个月开这个月的进项票
你好，暂估了多少就冲多少只可以
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我们单位是小规模，没有专门库管，商品经常已卖出，发票还没有到，财务上做暂估。财务上做暂估，那结转成本的那张表，上面不是有上期库存，本月购进，本月出库吗？ 我的问题是，暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准，比如说本期暂估10，发票来时可能会12，账务处理上会冲回10入12，那库存报表呢？ 数量'没变，但金额变了 如果报表不显示，那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了
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我们单位是小规模，没有专门库管，商品经常已卖出，发票还没有到，财务上做暂估。财务上做暂估，那结转成本的那张表，上面不是有上期库存，本月购进，本月出库吗？ 我的问题是，暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准，比如说本期暂估10，发票来时可能会12，账务处理上会冲回10入12，那库存报表呢？ 数量'没变，但金额变了 如果报表不显示，那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了
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老师，我想问下我们9月份有一个产品16千克，发票金额开错了，然后在10月份做了红冲发票重新开具给客户。9月份，这个产品是外账那边按照暂估金额入库，也应该按照暂估金额结转成本，那我10月份。分录怎么做，主要是成本的那个分录怎么做？
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但是我库存商品账就多出来一个金额，数量却是为0，毕竟进项票下个月才到，我肯定需要暂估的，那我当时结转的时候肯定按照我暂估的去结转，到下个月发票来那这个中间有个差异怎么办，分录怎么做啊
那你需要补充暂估上这个差额先
例如上个月进项票发票本月到，我入库用12元，那回冲以后上个月分录等于没有了，那是不是我本月要通过结转成本结转金额出去，不做任何数量？
是的，你分析的是正确的这个
分录怎么做
跟你正常做的一样，只是库存商品没数量核算
老师的意思，我少结转了的差额，就在分录结转商品成本加上去，库存单这里的差额要怎么调整，回冲的时候冲多点？不要一一对冲？
你先补上这个暂估的分录不就开了
就是暂估要回冲不要一一对应回冲？
冲回是肯定是一一对应冲回的这个