老师您好！请问下年报职工薪酬，是按实际的数据来报，还是以个税工资数据来报，谢谢

好的，那2024年招待费是344，需要填写吗，

招待费是344，需要填写的

好的，房屋折旧，摊销需要*残值率吗，然后再/20年/12月，才是每月的折旧费

是的，你的理解是对的。

好，然后2024年报，4、资产计税基础，5，税收折旧摊销，需要填写吧

是这两项次是填写净值，因为已经填写了累计折旧与摊销数据

是，资产计税基础， 税收折旧摊销，需要填写

是填写净值，还是原值

资产计税基础是原值

好的，还有就是2024年没有生产，也没有销售，但是有调试生产工资，有房产税，土地税，如果我在2024年报里填写个税职工工资，那么在企业所得税弥补亏损里面，2024年就是盈利的，如果不填写个税工资数，就是负数，这个应该怎么处理才好，因为2024年12月利润表是负数的，谢谢

2024年12月利润表是负数的，正常填写，形成亏损

但是正常填写后，在企业所得税弥补亏损里，就自动变盈利的

你看下，我这样填写可以吗，A105080资产折旧，摊销情况表

初步判断 ，可以这样填写，没有调增

哦，那这个职工工资数，账载金额与实际发生额，是填写一样的吗，

刚才发错了图片，就是这两个红色标记的地方

汇算前已经发放，三者数据一样

那就是账载，实际发放工资数据填写一样是吧

是，账载，实际发放工资数据填写一样

刚才有填写个税工资数，折旧数据，到了这个表，本年度是正数了，那这个需要怎样调增，谢谢

我的问题是2024年利润表是亏的，没有收入，也没有开票，所以不能结转工资成本，实际有工资发生，那么报2024年报，为什么在企业所得税里，会调增工资数了，