补计提24年度企业所得税 借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税
公司小规模纳税人,2023年年度亏损了64万 .2024 年1-3月收入100万,需要缴纳企业所得税,请问4约申报企业所得税的时候可以弥补2023年的亏损,然后不用交企业所得税吗?
计提23年4季度企业所得和缴纳23年4季度企业所得税在2024年1月份做账要怎么做
老师,请问一下2023年的企业所得税,当时会计没有计提。然后2024年5月缴纳企业所得税,账不平,可以补计提在2024年嘛?补2024年啊,2024利润表的企业所得税就有数据了。我要怎么做分录,才能不影响2024年的企业所得税啊
在2025年发现2024年多预提了27万劳务费成本,在2025年1月份冲回,请问冲回分录怎么做?2025年的企业所得税汇算清缴时这27万要补交企业所得税吗?还是在2025年汇算清缴时不需要处理。
老师,上午好!~个体的2025年3月份补缴了2024年度的个人所得税经营所得1万元,这个账要怎么做分录,然后这个2024的账要怎么调整啊!谢谢!
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
老师,个人代开一个3300,的和2万9的发票上多少税
想问下老师这个第一行,养老保险缴费基数怎么算,之前问的老师是说按当年的工资标准比如一个员工的缴费基数就是1*4227*12/月=50724,这个50724就是一个人缴费基数,是这样算的吗?
直接接所得税费用可以吗?不借未分配利润?对了,这个不涉及以前年度损益调整是吗
直接借所得税费用,可以的
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 这样子做分录可以吗
借:所得税费用
贷:应交税费-企业所得税
借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
可以的