老师。问一下我发现有个一次性扣除的固定资产23年12月份的，凭证做错了，但我的会汇算清缴没错的，我可不可以直接就24年年底或者25年4月份开始改，前面涉及报表太多。不好改了呢
你好，之前的不能修改了，那你只能做到2025年4月份。
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老师，我去年有个100多万固定资产就是一次性扣除的，直接做的分录是，借固定资产，贷银行存款，然后借成本，贷累计折旧，是不是做错了？申报时也没有填列，这个怎么处理呢？可以把之前的分录改一下吗？
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老师您好！我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益，听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀？又需要改账吗？如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费，现在我想更正补计提，已经过了折旧年限4年，我只冲账不改财报和申报表，如何做分录，我做当期损益，那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗？麻烦告知会计分录，谢谢（小企业会计准则）
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员工工资发放搞错了，5月份发了五月份的工资5万元，但是做外账的时候以为没发的，就在6月份又发了一次5万元，但是个税申报只申报了1次5万元，这个需要怎么调整账呢？就是第二次发放的5万元其实不应该发放，可是如果把第二次发放的凭证删除，那我的报表上会显示资金多了5万，可是2023年12月份的季报是25万的资金都话，那我做汇算清缴年报的时候资金就会变成了30万，这样是不是不行的啊
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老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点
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老师，我想咨询一下您，我们公司今年2月份买辆车，前几个季度，因为不确定是否使用500万以下一次性扣除的政策，我就没有填写预缴表里面的固定资产一次性扣除表，我想问一下如果我们现在想用这个政策，在第四季度填写预缴表还可以吗，或者明年汇算请清缴时直接填写就可以
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2024年年底也不可以修改了，你修改的话，你申报的数据也得修改。
是的哇，是这样的那个汇算清缴年报的固定资产原值跟我实际做帐的原值有出入的，我在25年4月份给调整过来。明年的汇算清缴跟实际的就对上了呢，这样到时税务问起来可以解释的通的吧
如果你之前多抵扣了就有补税的风险
那我今年给补上了
可以汇算清缴、纳税调增
其实我汇算清缴都调增的，固定资产的报表上
只是我的账做错了。需要调整
可以的，账务处理可以做到这个月