老师，我是负责一个山东民办大学的四个超市账务处理会计岗位，四个超市属于个体工商户性质，我发现在申报一季度增值税和经营所得个税申报时，收入和成本不是按照收银系统和金蝶账务系统数据填报，一个月几十万的收入填报十几万（十几万的收入和成本自己编的），导致申报完数据增值税不交税，个税缴纳四五十块钱，这要是被税务局查了是不是属于虚报税务有税务风险，还是说个体工商户这样操作没关系，平时没有进项和销项发票不涉及发票
成本费用没汇算清缴需要纳税调增。你账上和申报的得是一致，你需要修改账上的数据 这个是生产经营所得税的。然后，你的营业收入和你增值税申报表里面的销售额，这个必须是一样的。
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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老师您好， 我想请教关于全盘会计的每月工作流程（工作内容）是不是如下列所示： 1. 每月根据公司发生的每一笔经济业务在系统做相关的记账凭证，月底会自动出相关的报表 2. 每月在航天开票系统或者将来的税务UK系统开销项发票，月底导出销项发票清单 ３.每月登录增值税发票综合服务平台（广东），进行进项发票勾选认证，然后打印认证进项发票清单 4. 每月进入国家税务总局广东省电子税务局，根据相关的金额先填写纳税报表，再纳税申报，后缴费就完成 5. 每月在自然人税收管理系统扣缴客户端，进行申报人个所得税 以上就是每个月全盘会计人员需要处理工作的流程吗？是否理解正确，是否有需要补充的，麻烦老师请教一下，十分谢谢！
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老师：您好！名下有两处经营所得，分别是核定征收和查账征收的个体，所以要申报个人经营所得C表，核定征收的个体是去年9月份注册的，10月份（第四季度）申请了核定，按道理是不需要填写个人经营所得B表。但由于是9月份注册，系统自动10月份申报了经营所得A表，所以现在要填写经营所得C表系统就会提示是查账征收，无法申报经营所得C表。咨询过税务机关后，税务要求到线下柜台申报经营所得B表，才可以申报经营所得C表，请问老师，我这家个体是核定征收的，开票金额没有超核定金额，那这份经营所得的B表该如何填写相关收入，成本，等数据？
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老师：您好！名下有两处经营所得，分别是核定征收和查账征收的个体，所以要申报个人经营所得C表，核定征收的个体是去年9月份注册的，10月份（第四季度）申请了核定，按道理是不需要填写个人经营所得B表。但由于是9月份注册，系统自动10月份申报了经营所得A表，所以现在要填写经营所得C表系统就会提示是查账征收，无法申报经营所得C表。咨询过税务机关后，税务要求到线下柜台申报经营所得B表，才可以申报经营所得C表，请问老师，我这家个体是核定征收的，开票金额没有超核定金额，那这份经营所得的B表该如何填写相关收入，成本，等数据？
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老师你好，建筑2023年下发了一个风险，涉及2022年和2023年成本收入差异过大，当时你们更正了2022年的企业所得税年报，补交了几千元税款，但由于2023年所开的发票当时甲方未付款，也未进行企业所得税汇算，所以当时未做处理，现在上面要求进行处理，所以你们要提供2023年的全部成本资料，如果与2023年企业所得税年报数据一致则无需更正年报，如果不一致则要更正。你要尽快过来处理一下，这是专管员给我发的问题，我该如何应对呢？税务系统里面只有开具发票金额，没有成本发票金额，主要成本是人工费，已在个税系统里面申报，开具收入发票298万了，么有成本发票，人工费是200万，现在和我申报的差成本金额差73万，我用手撕发票代替可以吗？让专管员看。说白了虚增加了73万成本金额。
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销售结转成本的时候，借方的主营业务成本是含税的还是不含税的一般纳税人？
粤公网安备 44030002003870号
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如果电子税务局里面的增值税季报数据和自然人电子税务局里面的经营所得和账上不一样会怎么样，如果税务局查就有税务风险对吧
不一致的，税务局会打电话要求你们调整。
现在就是不一样公司就是让这样报的，是因为给大学的优惠政策不交税吗
你好，你们依据的哪一个政策不需要交税？
小规模有季度30万普通发票免增值税的政策。 生产经营所得查账征税的根据利润亏损的不需要交。但是，你的成本费用得有发票，没有发票的需要调增。调增之后，有利润的需要交税。
如果一直按我这个操作会怎么样？我会不会有职业风险，来了两个月上个月申报季报公司规定按十几万的收入成本填报，实际超市收银系统里面一个月就几十万收入
大学超市肯定是赚钱的
有风险 少缴税款的
如果一直按公司这样申报，公司会有税务风险，到时候调整应该会很麻烦把，那我会有啥风险，还是干几个月就撤不能长待如果公司继续这样弄
有风险，你少交了税款，他没有风险，查你的流水就能查出来 现在查得很严，
建议你跟你老板说一下这个情况，如果他继续还要这么做的话，不建议做。
如果老板继续坚持这种申报方式，长久下去很容易被查到风险是很大的，这样理解的对吧老师
对的是的，是这么理解的。