老师您好，我们是信息服务公司，是一般纳税人，帮企业招人那种，对外开具的是信息服务费发票，有时候服务收入发票未当月开具，账上先做的预收账款。但信息服务费的进项发票基本当月都能收回，收回后若做主营业务成本，就会导致成本大于收入，配比不对，这种情况下的信息服务费要入什么科目好啊？
你好，如果当月提供了服务即使未开票也需要确认未开票收入，这样成本和收入能够匹配。
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我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数
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老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
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老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
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老师我想咨询您一个问题： 公司是一般纳税人7月份确认一笔研发服务费收入54万，同时已给对方开票，协议约定项目周期是6个月，但是我们属于先收款后进行服务，这种情况下1：收款开票当月就要确认收入吗？2：先走预收，等项目完工后再确认收入结转成本呢？3：分摊每月确认收入结转成本，老师哪种做法更合理呢
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我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？
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公司要收款让会计做合同，怎么做？
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有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
如果当月不缺少进项可以先不做凭证，如果要做可以先归集到合同履约成本，确认收入时再转入主营业务成本。
平时可以，跨年度不做的话次年不太好处理吧，金额不小，我们用的小企业会计准则，系统里面没有合同履约成本
或者是不是制造行业，商贸行业需要看收入成本配比，我们服务行业可以不用参考有没什么问题呢
那就收到发票正常处理，如果没有合同履约成本科目可以放到生成成本中过渡一下。
好的谢谢老师
不客气同学，应该的。