老师您好，我们是信息服务公司，是一般纳税人，帮企业招人那种，对外开具的是信息服务费发票，有时候服务收入发票未当月开具，账上先做的预收账款。但信息服务费的进项发票基本当月都能收回，收回后若做主营业务成本，就会导致成本大于收入，配比不对，这种情况下的信息服务费要入什么科目好啊？
你好，如果当月提供了服务即使未开票也需要确认未开票收入，这样成本和收入能够匹配。
-
Q
老师好！我公司做工程的，我接的工程别人来施工，开具的发票是技术服务发票（也就是我们的成本），那么我收到这个技术服务发票时如何入账，因为不是商品，我也不能入库，确认收入时，同时也要结转成本，请问这个技术服务，如何正确的结转成本？ 借：应收账款 10000 贷：主营业务收务收入 9400 应交税费_应交增值税-销项税额 600 同时这样结转成本对吗？ 主营业务成本-技术服务 8000 贷：用什么科目结转这个技术服务最正确？
-
Q
老师，你好，请问一下，我们是档案整理服务类的公司，提供信息技术服务的，在开发票的时候可以开具1个点的发票吗？ 昨天我开了一张2万多的普票，开的一个点，今天钱到账了，是不是应该做分录，借主营业务收入，贷主营业务成本，，借银行存款，贷主营业务收入？月底需要做结转吗？怎么操作呢？
-
Q
老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
-
Q
老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
-
Q
老师我想咨询您一个问题： 公司是一般纳税人7月份确认一笔研发服务费收入54万，同时已给对方开票，协议约定项目周期是6个月，但是我们属于先收款后进行服务，这种情况下1：收款开票当月就要确认收入吗？2：先走预收，等项目完工后再确认收入结转成本呢？3：分摊每月确认收入结转成本，老师哪种做法更合理呢
热门问答 更多>
-
车间管理人员的薪酬计入哪里？
-
买10000元购物卡送礼，超市给开了发票，我不入账可不可以？
-
同一个项目，签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同，另一份是材料采购合同一般计税，这样操作可以吗？风险点在哪里？怎么规避风险？
-
老师，您好！请问一下，销售借钱1万出去，然后付了油费5000元，已经拿到发票，那出纳怎样记账啊
-
公司汽车原值 102800元，使用年限是10年，怎么计算月折旧？
-
精准三肖吗，本人需要，真的假的免费
-
统计平台报的数据，1-5月利润总额低于1-4月的，因4月为预估数偏高，应该怎么解释合适？
-
从关联公司购买一批生产设备，需要做哪些尽调，如何知道那些资产有没有被抵押？在哪里查？
-
老师好，会计封面要盖公章吗？凭证包角需要改会计私章吗
-
老师好！请教您，公司注销后，公司的银行基本户如果不去办理注销，时间长了是否会自动注销呢？谢谢老师！
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
如果当月不缺少进项可以先不做凭证，如果要做可以先归集到合同履约成本，确认收入时再转入主营业务成本。
平时可以，跨年度不做的话次年不太好处理吧，金额不小，我们用的小企业会计准则，系统里面没有合同履约成本
或者是不是制造行业，商贸行业需要看收入成本配比，我们服务行业可以不用参考有没什么问题呢
那就收到发票正常处理，如果没有合同履约成本科目可以放到生成成本中过渡一下。
好的谢谢老师
不客气同学，应该的。