Q
我有个供应商是对方先供了货物，但是要我这边先付款，对方才能开发票，要怎么做账
2025-05-04 14:43
2025-05-04 14:44
付款时 借：预付账款 - XX 供应商 贷：银行存款 收到发票时 如果是购买原材料 借：原材料 应交税费 - 应交增值税（进项税额）（若为一般纳税人，取得专票且符合抵扣条件；小规模纳税人则无此分录） 贷：预付账款 - XX 供应商 如果是购买固定资产 借：固定资产 应交税费 - 应交增值税（进项税额）（若为一般纳税人，取得专票且符合抵扣条件；小规模纳税人则无此分录） 贷：预付账款 - XX 供应商
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老师，您好！我想咨询下实务中审批付款。 我认为付款都得有一个依据。一般支付尾款时，会让对方给到送货单或者对账单。但是在面对全款支付货款给供应商，必须先付款，供应商才发货，不过我们是有合同的，请问这种情况，我要求业务员让他们提供一份对账单，有必要吗？
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Q
请问供应商货收到了，款也付了，但发票未开，请问要怎么做账，才能在账上反映对方的发票未开给我呢？
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老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。
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Q
老师，购买货物，供货方还没发货，我们也没有付款，但是供货方把发票先开给我们了，这个怎么处理啊
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如果我是业主，我已经给对方付了款，但是供货方一直不给我交货，我们属于一个集团的公司，供货方一旦破产，是先履行给我交货还是先履行给供应商的债务啊？我们是否有优先权？
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有点看不懂
这个就是先做预付的分录然后再做购进的分录 你们购进的是库存商品吗
支付时，预付账款，贷银行存款，收到货物是，原材料/库存商品，贷预付账款，收到发票后怎么做
我们是一般纳税人
收到发票后把发票附在第二个收到货物的分录后面就可以 不用再做分录了
哦，我理解的没有错是吧
是不是我发你的那个分录
什么第二个货物分录
就是你发的分录 你不是做了两个分录吗？收到发票直接附在第二个分录后面就可以呀
就是应交税费就可以了是吧
嗯 这个是一级科目 这个最少写到二级科目
应交税费这个，有一点他们供应商夸月了才能开发票，但是我月底就要结账，要反账嘛
还没结账就不用反结账去改