计提加计抵减 借:应交税费-应交增值税-进项加计抵减 贷:营业外收入-税费减免 申报时抵减 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项加计抵减 银行存款
请问一般纳税人的增值税加计抵减从申报到缴纳每月应该做几笔分录?如果本月抵减前的应纳税额是0,可提的抵减额不需要用到,结转到下月,这样的情况需要怎么账务处理,怎样做分录呢?
请问一般纳税人的增值税加计抵减从申报到缴纳每月应该做几笔分录?如果本月抵减前的应纳税额是0,可提的抵减额不需要用到,结转到下月,这样的情况需要怎么账务处理,怎样做分录呢?
请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
老师,早上好!我想问下,更改了2022年的增值税申报表附表(四)加计抵减,需要补税,怎么做账务处理呀?我当时在2023年4月一起用加计抵减,后面税管员不同意,就叫我改了22年12月的附加(四),当时是4月份增值税申报表已经申报过了,也交过税款了,后面叫我更改后,需要补缴2022年12月的,然后2023年4月缴过的税款,又退了回来。请问我怎么做账务处理呢?
老师,请问企业所得税交税在前,做账在后导致缴纳的税额和账面有差额,每个季度需要计提企业所得税吗,还是12月份的时候一笔提。如果是每个季度都计提是按预缴的提还是按账面提呢?
老师您好,我想问一下,一个餐馆开票除了能够开餐饮服务这个选项以外,还能开其他的开票项目吗?
老师, 这题不太明白
老师好、财务报表年报、填完资产负债表年报的数值后、利润表年报的数据自动生成了、核对后跟第四季度的报表数据一致后、直接点申报、对吗?辛苦指点一下谢谢
老师,账面和公允不一致,和评估增值区别?
公司购买海参燕窝等补品老板自己用的,入什么费用
老师,销售人员出差的高铁票 怎么写凭证?
老师、销售人员出差的高铁票 凭证怎么写?
请问老师,报四月所属期工资,填表是实际发放的3月工资,工人四月离职,我申报完做离职日期写四月一日,工人参保新单位申报四月所属期工资,会有冲突吗
老师!个体工商户想变更小规模,现在厂房扩建,扩建期变更和扩建后变更有什么区别
老师请问下, 客户因为逾期租金我们收取了违约金 5000,虽然和租金开在一张票上, 但是做账时是入租金还是营业外收入呢?